老师，我们农场今年干旱，鱼塘和果树苗…可以做营业外支出吗？分录怎么写呀？
可以的同学 由于遭受意外灾害发生的损失和尚待查明原因的损耗,应先计入的科目是'待处理财产损溢'.关于自然灾害造成的损失,通常情况下作为营业外支出处理,营业外支出属于费用类科目,做账时借方为增加. 1、批准前,需要调整账簿,为了达到账实相符做如下分录: 借:待处理财产损溢 贷:库存商品 2、有关部门批准后,依照批准的处理意见,通常做如下分录: 借:营业外支出 贷:待处理财产损溢
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老师因为对方公司走逃，税务通知我们去年已抵扣的进项发票要进项税额转出，分录怎么做，应该借什么呀 如果是库存商品，最后转到主营业务成本吗？ 还是用以前年度损益调整，如果是以前年度损益调整 是不是还点调整所得税和未分配利润
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老师，你好，是这样的，我公司在今年4月份补缴了20年的企业所得税及滞纳金，我当时的分录： 借：所得税294.01 贷：应交税金—应交所得税294.01 借：应交税金—应交所得税294.01 营业外支出-滞纳金48.66 贷：银行存款342.67 可是第二季度我公司并没有缴纳第二季度的企业所得税 ，这样的话，报表中的本期金额是怎么填写呀，我第一季度缴纳了3439.21。和我账上相差了正好294.01
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老师，我们农场今年干旱，鱼塘和果树苗…可以做营业外支出吗？分录怎么写呀？
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老师，我们去年第二季度附加税费当时报漏报了，今年第二季度被税务局通知补交，并交有滞纳金，我这边分录怎么做，滞纳金进入营业外支出对吗，我账务处理是这样的， 借，税金及附加， 贷，应交税费，教育费附加及地方教育附加 借，应交税费，教育费附加及地方教育附加， 营业外支出 贷，银行存款 老师，你帮我看看以上分录可以吗，如果不对话，老师指点一下
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我们公司跟国外A公司有业务来往，我们公司要支付给国外公司100万服务费，税务局要求我们把国外公司代扣代缴增值税和所得税，代扣代缴增值税是6万，所得税是10万，请问我们要怎么做这边分录呢？请老师把相关分录写出来给我可以吗？谢谢了
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老师，客户说进项发票还没有开，，是啥意思，以前的多余进项发票抵扣，啥意思，说的专业词听不懂
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好的，谢谢老师，这个需要报备还是怎么呢？还是可以直接计 营业外支出，贷消耗资产呢？
准备相关资料留存备查就可以了
就像这种图片就可以了吗？直接计 营业外支出，贷消耗资产呢？
是，保存图片就可以了，公司有没有流程也可以备存一个
好的，谢谢
嗯嗯，好的哈，继续加油
老师，是不是，这里需要上传附件呀？
是这里要上传图片吗？
不用，现在都是留存备查，不需要传，但是传了也可以
我这个免税农业公司，未开票的收入填第7列还是哪里呀？谢谢
你上面都点的否，所以填不了
嗯，我改成是了，是填第5行的，第7列呗？谢谢
是的同学就是填在那里