总公司调拨货物给异地分公司销售，增值税视同销售，总公司确认收入，属于一般纳税人,价税分离，分公司为小规模纳税人，价税入库存，在汇总报表申报所得税时，所得税上不视同销售，针对总公司为一般纳税人，分公司为小规模纳税人，两者汇总时税差如何处理

热门问答 更多>

• 老师，高速上的通行费开出来的发票显示不征税。是对的吗？

• 老师请问下，25年研发支出的其他费用，现在才发现有些事24年的，那现在怎么处理最正确也最合规

• 就是出口的货物，现在有销售退回的，但是不需要补货的，就是会少付这笔款，这个又要怎么处理。开出的出口发票，是不是要红冲

• 老师您好，请问员工出差的发票开成另一家公司了，两家都是一个老板的，但开错家了不能报销，关键是2月发票已经认证购选了，现在还能操作开红字发票确认单吗？他想重开具

• 老师问下，退付手续费这个会计上怎么处理

• 公司租的房子转租出去可以吗？

• 我们在25年12月份有笔收入刚开始说是代收款业务就做到了往来账，后来说这次是公司的主营业务收入，那就在26年调整了，金额200多块钱，做到了26年1月份的收入里去了，请问有问题吗

• 老师，请问下个人股东A把50%的股权转让给股东B，企业没有实缴资本，只有任缴，2026年2月净利润亏损！要缴纳哪些税，依据是啥！原值填哪个

• 老师，我想问一下，我帐上固定资产原值与申报房产税原值差异大，税局要求作特别说明，我帐上的是自行开发商场，达到交付情况就结转入房屋固定资产，以出租形式出租给商户，申报房产税也是以出租来，自用的办公室因未完工，还属在产品，就以：从价来申报，那这个差异怎么写啊

• 老师用友t+软件里收款单 付款单 是所有发生的收款付款都要做进去 进行核销吗？