老师好！22年发现21年的销售费用计入了管理费用， 不含税金额10000，税额600，当时做账 借：管理费用10000 应交税费—应交增值税—进项税额 600 贷：银行存款 问下如果调20年的账，该怎么写分录啊？麻烦写完整
借以前年度损益调整贷以前年度损益调整1万
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公司采用简易计税方式开具增值税发票，拿到的的进项不能抵扣，如果购买保险含税金额10000，税金600,做账是 借：管理费用10000 贷：银行存款10000吗？ 还是： 借：管理费用-9400 应交税费-增值税-进项额 600 贷：银行存款-10000
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老师好！22年发现21年的销售费用计入了管理费用， 不含税金额10000，税额600，当时做账 借：管理费用10000 应交税费—应交增值税—进项税额 600 贷：银行存款 问下如果调20年的账，该怎么写分录啊？麻烦写完整
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老师您好，我有一个问题：去年有一张专票已经认证抵扣并报税了，但是今年发现去年那张发票做账分录做错了，应该是借：管理费用应交增值税—进项税额贷：应付账款可是我写成借：管理费用贷：银行存款忘记写进项税了，这个该怎么调整？
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老师我想咨询一下，公司收到了一张物业费的发票，10000元是不含税额，还有600的进项税，是一年的物业费，这个我的会计分录是不是要做 借 预付账款10000 应交税费应交增值税进项税 600 贷：银行存款10600
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老师，我们是做汽车租赁的，平台有也是人下单租车，请问平台扣点支出计入哪个会计科目的二级科目？
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借方代表销售费用，贷方代表管理费用，跨年的。
那其他不用调吗？
是正确的，不需要调整
哦，那报表咋处理？
不修改 明细对了就行 因为你的利润表就没修改
哦，那假如是损益类科目之外的科目错了呢？该怎么调账？可以举例说明吗？
借管理费用贷应付账款，这个是虚增的，借应付账款贷以前年度损益调整， 借以前年度损益调整贷利润分配，未分配利润 纳税调增。
假如该用应付账款，结果用的是应付票据呢？这个分录该怎么调呢？
借应付账款，贷应付票据，直接做这个调整的。
这个的话报表需要做调整吗？
其他的所有的都不需要修改