老师，计提城建税，借税金及附加，代应交税金对吗？

老师，我们公司小规模的，这个月开了一万多的专票，附加税为什么只收城建税？另外两项不用交？

月销售额10万或者季度销售额30万，可以免地方教育和教育附加。

明白了老师。报表出现在这里了对吧？

这个是城建税的话再这个是城建税的话，在明细里面再填写城建税。

这样老师？

第六行城建税里面加上。

对不老师？

你好，对的是的，正确的。

这个减免的数是怎么得到的老师？

利润100万以内的实际利润乘以22.5%。

用应纳所得税额6496.65减去减免的所得税额5846.98元等于649.97元，不是表中的663.12元？

你好，663这个金额是你前两个季度预缴的。

假如这是第四季度的话，还得退税？

对的，是的，需要退税的，这个在汇算清交才能退，预缴的时候不能退。

老师，这个月我实际印花税为零，这个应税凭证书立日期该填什么呢？还有应税凭证数量是不是填写0计税金额也写0