你好,是小规模还是一般纳税人呢
麻烦邹老师回答一下这个问题 印花税是根据上个月的销售额计算出来的对吧,为什么不需要计提呢,这样不就变成了,当月的营业税金及附加是上个月的印花税
您好,老师我想问一下,为什么一般纳税人在月底计提税金附加的时候是根据3%的销项税额来计提的呢
老师,问一哈关于申报增值税,企业所得税,印花税以及附加税的时候,当月要计提,那么这个申报表是放在申报计提的那一个月份么,还是放在下个月缴纳税款月份凭证后面呢
做账时增值税计提时,比如借应交增值税,贷营业外收入-免税额,这个凭证后面应该附什么单据,计提所得税时借所得税费用,贷应交所得税,这个凭证后面附什么单据,还有计提印花税的时候,又应该附什么单据,交税的时候,借应交税费,贷现金/银行存款,我知道这个后面附银行回单或者完税证,但计提的时候不知道
老师,请问计提税金,一般是根据什么来计提?比如增值税,附加税,印花税,个税,企业所得税。涉及这些税金的计提,以及,在什么时候计提?我知道申报缴纳的时候,可以根据完税凭证上的金额来做,那请问计提的金额根据什么来做?得先计提再申报缴纳吧?
请问这题没有筹资活动吧?主要看②甲公司原持有丙公司80%的股权,2×25年又斥资5000万元自B公司取得丙公司另外10%的股权。至此甲公司持有丙公司90%的股权并仍然控制丙公司。甲公司与B公司不存在任何关联方关系。③甲公司原持有丁公司80%的股权,2×25年出售丁公司10%的股权,取得价款7800万元,出售后甲公司持有丁公司70%的股权,仍然控制丁公司。 A.投资活动现金流入为6500万元 B.筹资活动现金流出为0 C.筹资活动现金流入为0 D.投资活动现金流出为9000万元 答案 选项A,投资活动现金流入=④6500-500=6000(万元);选项B,筹资活动现金流出=②5000(万元);选项C,筹资活动现金流入=③7800(万元);选项D,投资活动现金流出=①10000-1000=9000(万元)。
老师,自然人和小规模纳税人怎么界定呢?比如自然人代开发票,他是按照小规模纳税人来增值税起征自然人的起征点按次的话是500,按月的话是20,000,但是呢小维娜人呢?月收入低于100,000以下,他是免征增值税的,这两个我应该按照哪个来决定呢?
24年有几笔预付,也没有发票,就在没有凭证的情况下用现金的形式转平了 的意思就是退回了,现在把这个错误纠正,改24年的账 然后改申请表 行不 ?
事业单位通过专项债支付服务费。怎么账务处理?
老师,请问当月原材料暂估了,成本也结转了,次月收到发票,次月的账处理是先红冲上月的暂估,然后按发票原材料数量和金额入账就可以了,是吗?
老师,一般纳税人最开始是个人独资,后面有人注资进来20万,原来的老板占80%,后来的占20%,这个应该怎么账务处理才对啊?需要变更哪些呢?
这里股票的发行费,为何计入成本,方老师讲股票的发行费很独立,冲减资本公积。
老师麻烦详细说一下第五题,彻底不会了?
面试一家物流公司,需要准备什么知识?
“管理层凌驾于控制之上的风险在所有被审计单位都会存在”与“所有被审计单位都可能存在管理层凌驾于控制之上的风险”哪个对?
老师,两种情况都分别说明一下。因为老板有几家公司,有一般纳税人公司,也有小规模纳税人公司。
增值税 小规模:普票免税,专票3% 一般纳税人:销项-进项 附加税=增值税*12% 印花税有多个税目,看具体涉及哪些 个税根据工资数据 企业所得税看利润表的利润总额
老师,我是问的计提是根据什么数据来计提?因为,缴纳前需要先计提啊,但是还没缴纳,怎么知道该计提多少?就是计提的金额根据什么来?
上面写了呢,你是哪里看不懂的,我跟你具体说说
老师,个税是不用计提,直接在发放工资的时候,计入应交税费-应交个人所得税吧?
企业所得税是季度计提,季度预缴。请问计提数是从哪里取数?
是的 个税不用计提
企业所得税你看利润表上的利润总额来计提
老师,企业所得税的计提是依据利润表上的利润总额来计算,如果是,那是怎么计算?还是直接按照季度利润总额的金额作为季度计提数?
可以直接按照全年累计的利润总额-前期已计提的所得税来计提当期的,利润总额100万以内按2.5%,100-300万按5%,超过300万按25%
老师,您说的,可以直接按照全年累计的利润总额-前期已计提的所得税来计提当期的。请问,前期已计提的所得税是查账吗?比如下个季度计提企业所得税的话,我就要去查账一季度,二季度,三季度,累计的计提数金额?
老师,您可以举个例子吗?我好理解一点
如果前期账跟申报表数据一致就查账,不然就直接查申报表是最直接准确的
老师,我用红色框起来的那个金额,是怎么计算得出的?