第二季度计提的企业所得税多，但是享受缓交了，第三季度季报时加上研发加计扣除后，应交税费变少，填表时已交税款不让填0这样就不会形成税款对吗？毕竟没有缴纳
对，这个就不需要再交税了。
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老师好，问下我二季度利润17万，申报所得税时候系统自动迡补亏损后利润是6万，这样二季度所得税就少交了，我想问的是1.在三季度申报所得税时候，利润总额数是不是得填写利润表上的全年累计利润总额数而不是填迡补后的利润数据6万加三季度利润总额数据之和？2.我的理解是迡补是迡补，跟利润总额没有关系是吗？二季度利润总额17万应交所得税没交那么多，那么在三季度累计就得把二季度所得税得交补上，是这样理解吗？
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老师，我现在填第二季度利润表，我仔细对了下应交税费那列，发现前任会计19年第三季度行为有正利润总额，计提了7-9月所得税费用1733.75，但是申报第三季度和第四季度所得税时，报表应该是自己带出以前年度亏损弥补，所以弥补完是不用交税，汇算清缴也没有要交税，但这笔计提费用，它一直没进行处理，导致现在影响真实的应交税费？怎么处理？
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老师，现在第三季度企业所得税申报就可以享受研发费加计扣除，企业为了在第三季度享受研发费加计扣除后不出现多交企业所得税的情况下，在第一季度和第二季度用暂估成本的方法把利润做到负数，这个操作有什么影响吗
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第二季度计提的企业所得税多，但是享受缓交了，第三季度季报时加上研发加计扣除后，应交税费变少，填表时已交税款不让填0这样就不会形成税款对吗？毕竟没有缴纳
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老师，二季度本来有所得税，正常做账是有税的，但是填写所得税季报表的时候可以享受上半年的研发费用加计扣除，这样就不用交所得税啦。计提所得税的分录还做吗
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老师，那注销的时候把人工劳务成本转营业外支出，二级科目写什么啊，金额比较大一下转入营业外支出报表也不好看吧，合理吗
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老师，你的意思是把后厨人员的工资计入劳务成本，月末应该全部转入主营业务成本，不应该部分结转是吧，
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也不用再计提了是吧，毕竟计提多了 年底是不是还得冲回呢
对的，也不需要再计提了
那是不是第四季度的企业所得税出来了还得冲回计提的呢，如果多计提了？
需要把多集体的冲销了。
那我这个季度不需要冲销吧 第四季度再冲销？
你在年度结账之前冲销就可以。