老师这个我成本还有费用没有转，收入也没有转，利润没转，可不可以根据我发的这个T型账给我转一下，我还计提了工资50000，没算里面，借管理费用，贷应付职工薪酬 我是小规模，我想多转点成本，利润就成负的了，就不上企业所得税了，这个怎么弄，我还要计提点啥呢？麻烦速解一下

老师这个我成本还有费用没有转，收入也没有转，利润没转，可不可以根据我发的这个T型账给我转一下，我还计提了工资50000，没算里面，借管理费用，贷应付职工薪酬 我是小规模，我想多转点成本，利润就成负的了，就不上企业所得税了，这个怎么弄，我还要计提点啥呢？麻烦速解一下

你好老师，我想问个分录，我们平时收到福利费发票是，我们借应付职工薪酬福利费，贷其他应付款，因为我们是制造业，我们涉及分摊，分摊福利费时我们借声生产成本贷应付职工薪酬福利费，可是我们有时发票当月没到，我闷当月要分摊福利费需要计提，计提我们应该做什么分录，本来我们以前计提借管理费贷应付职工薪酬福利费，现在要求应付职工薪酬下的福利费科目要平，，那我计提在贷方，我的就不平了，这个怎么做比较合理啊

我们企业是一般人，22年3月份的账里面有一笔，结转所得税费用355.14元 但就只有这一笔。 我们属于小微企业，所得税还是按2.5%缴纳，22年1月份亏损-26672.00，2月份盈利50702.54，3月份盈利14205.59，所得税就是335.14 账面上3月份就有一笔结转所得税费用，因为成本和费用票够了，所以也没有交所得税，我想问下，在企业有盈利，但是实际未缴纳所得税的情况下，做个结转就可以了吗？后边我看了都是亏损的状态，所以后边几个月也就不涉及结转所得税吗？还有所得税是当月发生，当月计提还是季度计提呢，这个需要区分小规模和一般人吗？

老师你好，我想问下，我这边是小规模公司，增值税企业所得税都是计报，那我的公资先计提在发放吗，还是说可以一起计提一个季度在一起发放。 还有我应该怎么做账，取得进项直接计入主营业务成本。那我不用交增值税是不是就不用交附政税。那个结转的分录怎么做，未达起征点转收入吗，

请问老师，我还没来这家公司时账是给代理记账做的，23年4月5月6月来了一个员工想，发工资 代理记账没有给她做工资 也没有给她申报个税，发工资被记成了其他应收去了，我才发现，要帮她转成工资，我就借：管理费用一工资，贷：应付职工薪酬一工资 借：应付职工薪酬一工资 贷：其他应收款， 我就在23年12月份补报了工资 可是那个员工不愿意 因为个税APP上会显示日期不同，我就决定去柜台变更申报，这样对么？