请问先开发票后发货，确认主营业务收入的时候需要暂估对应的主营业务成本吗？
你好 不需要的，这个主营业务成本不需要暂估的，因为成本和收入经常会出现一个时间差的
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Q
请问暂估成本入账分录 借：主营业务成本 贷：应付账款 待日后取得发票时候再冲红该笔暂估分录对吗？
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您好老师，我是贸易公司我咨询您个问题，给医院发货，我们是货款先收到，然后开发票，这个时候会确认收入，待次月才会发货，当月做主营业务成本暂估，然后次月发货后冲销暂估，这样确认收入的时间和暂估成本的方法对吗
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就是我做暂估成本的时候：借：主营业务成本，贷：应付账款——暂估款 收到发票时：借：主营业务成本，贷：应付账款 红冲暂估成本：借：红字主营业务成本，贷：红字应付账款——暂估款 这样做帐可以吗？
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建筑行业，发票没有来，需要暂估成本，分录对不对，1.暂估成本 借主营业务成本 贷应付账款-暂估应付款 2.来发票 借工程施工 贷银行 同时结转成本 借主营业务成本 贷工程施工 同时冲暂估 借主营业务成本 负数 贷应付账款-暂估应付款 负数
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请问先开发票后发货，确认主营业务收入的时候需要暂估对应的主营业务成本吗？
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不暂估成本的话，那么确认的主营收入在利润表里全部算作净利润了，多交不少企业所得税呢
但是这个企业所得税是在汇算清缴的时候多退少补的，是一整年的