老师 非营利组织 去年的账本来应计入损益科目 结果记成了其他应付款，今天要是调整账怎么调整呀

幼儿园伙食费 现在收到让记提供收入-限定性-伙食费 支出是成本 业务活动成本-限定性-伙食费 之前是代收代付 其他应付款-伙食费，现在让调整

同学你好 伙食费就是计入限定性支出 收到的 借其他应付款伙食费 贷限定性收入 借限定性支出伙食费 贷银行存款

之前用的其他应付款但是要调整 去年的年底其他应付款的贷方余额有16258.1怎么调整呀

做上面的分录 上面给你了

我要是今年的业务这样做是可以的 我需要调整是去年的 其他应付款的伙食费余额

去年的也是做上面的分录

这样去年的收入就到本年了不符合规定吧

你可以做到非限定性净资产

我试着做来 但是资产负债表净资产跟业务活动表中净资产变动额不符，差额就是调的这个金额

对的 跨年调整就是有差额的

到时候跟审计人员做个说明就可以了吗

同学你好 对的 是这样的哦

嗯好的谢谢