老师您好！21年留底弥补亏损的金额是43998元，22年第一季度净利润994元，第二季净利润31194元，第二季净利润是16860元，现在申报第三季度的企业所得税，上面显示可弥补以前年度亏损43998元，这个季度不应该是43998+994-31194-16860=3062元，这3062元不是要交企业所得税吗？可表格里没有显示要交的
你2022年1-9月累计利润总额=994%2B31194%2B16860=49048，9月利润表上的利润总额累计数是这个金额吗
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老师 我司是小规模纳税人，在第一二三季度利润总额都是负数了 亏了。在第四季度利润总额就为盈利了2万多，第一二三季度就不用交企业所得税 第四季度就要交500多元。那我这亏的不能做弥补回来的 什么时候可以盈利了补回这亏损
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老师 我是小规模纳税人 本季度的利润额是48735.10元 因上年度亏损25万元。现在本年第二季度申报企业所得税弥补了48735.10元 就不用交企业所得税了。那我在6月份的凭证要做分录计提所得税吗
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老师，2021年汇算清缴企业所得税有留抵1500元，2021年之前为弥补亏损额还有一百多万，在今年第二季盈利需要交个2000元所得税，是先弥补1500元不完，在弥补以前年度的亏损吗？因为现在税法规定不能留抵，不想申请退税。这个季度盈利能不能抵1500？
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老师，我们以前亏损总额是5841125 .67元，第一季度交了136750.14元，第二季度是弥补了2119801.15元，现在第三季度，营收是64743831.95，营本是55621566.37，利润总额是5677086.28元，我们是小微企业，这样的话，现在第二季度要缴企业所得税吗？缴多少？
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请问老师，第一季度利润亏损-5000，第二季度利润亏损-1000，第三季度盈利10000，之前没有可弥补的情况下，那么第三季度应交企业所得税(-5000+-10000+10000)×0.025=100元。如果之前有可弥补的金额50000元，那就是50000-4000，第三季度就不需要缴纳企业所得税对吗？
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成立的分公司个税零申报，怎么操作
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老师您好！第一季度利润总额是负994元，第二季是31194元，第三季季度是16860元，
那你22年年度累计利润是=-994%2B31194%2B16860=47060 这个也大于未弥补亏损，需要交纳所得税的额
老师我填企业所得税季报里面没有显示要交税的，这是为什么呢？
看一下你的数据咋填的
主营业务收入，主营业务成本，利润总额是三个月总和
你应该填1-9月的累计收入，累计成本，和累计利润总额
老师您好麻烦帮看下，
n你这个是前五年未弥补亏损啊
对啊，那现在要不要交企业所得税？
如果1-3季度累计利润总额是47060，那是需要交纳所得税的
填报时里面应交税费为零
老师您好！我现在填报的是7月份至9月份企业所得税申报表，利润总额是填7月至9月份的，还是填9月份本年累计数？
这个是填列1-9月的累计数
主营业务收入和主营业务成本也是填本年累计数吗？
是的，都是年度累计数据