老师您好！21年留底弥补亏损的金额是43998元，22年第一季度净利润994元，第二季净利润31194元，第二季净利润是16860元，现在申报第三季度的企业所得税，上面显示可弥补以前年度亏损43998元，这个季度不应该是43998+994-31194-16860=3062元，这3062元不是要交企业所得税吗？可表格里没有显示要交的
你2022年1-9月累计利润总额=994%2B31194%2B16860=49048，9月利润表上的利润总额累计数是这个金额吗
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老师 我司是小规模纳税人，在第一二三季度利润总额都是负数了 亏了。在第四季度利润总额就为盈利了2万多，第一二三季度就不用交企业所得税 第四季度就要交500多元。那我这亏的不能做弥补回来的 什么时候可以盈利了补回这亏损
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老师 我是小规模纳税人 本季度的利润额是48735.10元 因上年度亏损25万元。现在本年第二季度申报企业所得税弥补了48735.10元 就不用交企业所得税了。那我在6月份的凭证要做分录计提所得税吗
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老师，2021年汇算清缴企业所得税有留抵1500元，2021年之前为弥补亏损额还有一百多万，在今年第二季盈利需要交个2000元所得税，是先弥补1500元不完，在弥补以前年度的亏损吗？因为现在税法规定不能留抵，不想申请退税。这个季度盈利能不能抵1500？
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老师，我们以前亏损总额是5841125 .67元，第一季度交了136750.14元，第二季度是弥补了2119801.15元，现在第三季度，营收是64743831.95，营本是55621566.37，利润总额是5677086.28元，我们是小微企业，这样的话，现在第二季度要缴企业所得税吗？缴多少？
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请问老师，第一季度利润亏损-5000，第二季度利润亏损-1000，第三季度盈利10000，之前没有可弥补的情况下，那么第三季度应交企业所得税(-5000+-10000+10000)×0.025=100元。如果之前有可弥补的金额50000元，那就是50000-4000，第三季度就不需要缴纳企业所得税对吗？
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老师，我想请问一下，我们公司用a公司来投标，投标客户是我们一个城市，也比较方便送货，后中标都是我们采购，我们送货，所以的资金都是我们来垫付，但是有一部分货是从a公司采购的，这部分我们还是正常签合同走的往来，他不用给我们开票，现在有个问题是我们送货的一部分是从a公司采购，另外的都是从其他地方采购的，但是a公司我不需要我们给他们开票，所以这部分库存就挂起来了，我们另外一部分货是用b公司采购的，现在我们领导意思是我们还有个c公司销售公司，现在c公司在做成套的，就是买原材料回来后经过加工装成另外一个产品，所以说叫把b公司采购的那部分产品开给c公司增加成本，那我们这样转过去后是不是该签合同得签合同，而且这些产品都是去年的，有没有什么影响，我这个需要注意些什么吗
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我们是建筑公司，四月份购入一批材料，款转给子公司，我才发现母公司开的票，合同也是和母公司签订的，这合规吗？要求公司换票，但对方不同意
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老师您好！第一季度利润总额是负994元，第二季是31194元，第三季季度是16860元，
那你22年年度累计利润是=-994%2B31194%2B16860=47060 这个也大于未弥补亏损，需要交纳所得税的额
老师我填企业所得税季报里面没有显示要交税的，这是为什么呢？
看一下你的数据咋填的
主营业务收入，主营业务成本，利润总额是三个月总和
你应该填1-9月的累计收入，累计成本，和累计利润总额
老师您好麻烦帮看下，
n你这个是前五年未弥补亏损啊
对啊，那现在要不要交企业所得税？
如果1-3季度累计利润总额是47060，那是需要交纳所得税的
填报时里面应交税费为零
老师您好！我现在填报的是7月份至9月份企业所得税申报表，利润总额是填7月至9月份的，还是填9月份本年累计数？
这个是填列1-9月的累计数
主营业务收入和主营业务成本也是填本年累计数吗？
是的，都是年度累计数据