老师您好！21年留底弥补亏损的金额是43998元，22年第一季度净利润994元，第二季净利润31194元，第二季净利润是16860元，现在申报第三季度的企业所得税，上面显示可弥补以前年度亏损43998元，这个季度不应该是43998+994-31194-16860=3062元，这3062元不是要交企业所得税吗？可表格里没有显示要交的

老师您好！第一季度利润总额是负994元，第二季是31194元，第三季季度是16860元，

那你22年年度累计利润是=-994%2B31194%2B16860=47060 这个也大于未弥补亏损，需要交纳所得税的额

老师我填企业所得税季报里面没有显示要交税的，这是为什么呢？

看一下你的数据咋填的

主营业务收入，主营业务成本，利润总额是三个月总和

你应该填1-9月的累计收入，累计成本，和累计利润总额

老师您好麻烦帮看下，

n你这个是前五年未弥补亏损啊

对啊，那现在要不要交企业所得税？

如果1-3季度累计利润总额是47060，那是需要交纳所得税的

填报时里面应交税费为零

老师您好！我现在填报的是7月份至9月份企业所得税申报表，利润总额是填7月至9月份的，还是填9月份本年累计数？

这个是填列1-9月的累计数

主营业务收入和主营业务成本也是填本年累计数吗？