演示账套

老师，我们一个项目中途退场了，有很多应付账款付不出去了，之后的工程款由法院判决有其他公司收款和付款，我我怎么处理这些账务呢

2022-10-20 19:34

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2022-10-20 19:51

你好，当时你的分录怎么做的？你直接红冲了就可以。

快账用户7509 追问 2022-10-20 19:53

这样成本就减少了利润就高了

快账用户7509 追问 2022-10-20 19:54

有1000万呢，金额有点大

齐红老师解答 2022-10-20 19:54

你好，你们没有支付，你还想抵扣吗？你们又不需要支付，如果不支付的，借应付账款贷营业外收入不也是影响你的利润

快账用户7509 追问 2022-10-20 19:56

都是之前的看项目，都是普票，

快账用户7509 追问 2022-10-20 19:56

都是之前的老项目，都是普票

齐红老师解答 2022-10-20 19:59

普通发票抵扣企业所得税。

齐红老师解答 2022-10-20 19:59

要不你就把你的应付账款挂账，一直有余额。

快账用户7509 追问 2022-10-20 20:00

就是这个问题，不知道怎么处理才好

齐红老师解答 2022-10-20 20:03

你好，要么你们就公户支付出去，剩下的转给你老板，要么你就一直挂账，要么你就冲我就这几种做法正规的的是最后一种做法

快账用户7509 追问 2022-10-20 20:09

现在这些债权债务都与我们无关了

快账用户7509 追问 2022-10-20 20:09

但是又在账上挂起的

齐红老师解答 2022-10-20 20:13

你好先挂着为了抵扣所得税

快账用户7509 追问 2022-10-20 20:43

我们是分公司，所得税是和总公司合并缴纳

快账用户7509 追问 2022-10-20 20:44

总公司一样会清理这些未支付款项

齐红老师解答 2022-10-20 20:45

这些需要总公司支付的。

你好，当时你的分录怎么做的？你直接红冲了就可以。

2022-10-20

你好；那这部分不是你公司完工的；那不应该是你的收入哦；对方之前公司做收入了吗

2022-09-30

您好，这两个科目借贷对调一下

2026-05-15

你好，那你兄弟公司支付的时候你怎么做的？你应该是借固定资产贷其他应付款，兄弟公司你支付给对方之后，借其他应付款贷银行存款。

2023-08-30

账务处理：收到 200 万赔偿款计入营业外收入，分录为借：银行存款 200 万，贷：营业外收入 —— 质量赔偿收入 200 万；若此前计提过相关损失，先冲减对应科目，差额入营业外收入。增值税：无需转出已抵扣进项，也不用缴纳增值税（赔偿款非应税收入）。所得税：200 万需并入当期应纳税所得额，按 25% 税率缴税；若前期已税前扣除相关损失，可冲减对应损失后计税。

2025-12-10