老师你好，有一笔设备款，是我们兄弟公司预付定金，我和我兄弟公司之间挂账了，其他应付款。 然后这笔款项是我们全款支付设备款之后，他们会给兄弟公司退回定金，现在我们已经支付了。 我支付给供应商（设备款）的，就是借：应付账款，贷：银行存款吗？那我和兄弟公司怎么调账呢？我再做一笔红冲的？

然后就不会有余额了。

我兄弟公司是替我垫付的嘛，然后我和兄弟是挂往来账的，我做的是其他应付款。

然后我现在把这笔钱，全款给了供应商，供应商把我兄弟支付的定金给我兄弟退回了

我支付的时候就是借：固定资产，应交税费，贷：银行存款嘛？

那我和我兄弟这间这一笔账要怎么调整呢？老师

好，你兄弟公司替你垫付的时候，你怎么做的？

我兄弟给我垫付的时候，我和他挂的往来账啊，借：应付账款—公司名称 贷：其他应付款

借其他应付款，贷应付账款。

老师，是不是这样啊 就是我现在支付的时候就是借：应付账款—公司名称（定金） 应付账款—（全款—定金的剩余） 贷：银行存款

然后我再冲应付账款，就是借：固定资产，应交税费，贷：应付账款

我和供应商还有我兄弟之间的账就平了，对么老师

借固定资产 应交税费、应交增值税进项， 贷银行 借其他应付款，兄弟公司 贷应付账款对方企业

老师你好，你看看是这样吗

固定资产怎么没有看出来？

我做的是应付账款嘛 之后的分录就是借：固定资产（全款） 应交税费—代认证进项 贷：应付账款

老师，这样做对嘛

可以的，可以这么做的。

我做内账的，买的设备，原材料做的都是应付账款

可以的可以可以的。

谢谢老师