演示账套

@新新老师，麻烦老师帮忙继续解答一下，谢谢啦老师我这样做账没错吧

2022-10-20 20:14

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2022-10-20 20:33

您好，请稍等一下，正在解答中

齐红老师解答 2022-10-20 20:52

计提工资时：借：管理费用/销售费用-工资（根据部门而定）贷：应付职工薪酬——工资发放工资时：借：应付职工薪酬——工资贷：其他应付款——社保、公积金（员工个人承担部分）应交税费——应交个人所得税银行存款计提公司承担的社保、公积金时：借：管理费用/销售费用-社保（根据部门而定）管理费用/销售费用-公积金贷：应付职工薪酬-社保应付职工薪酬-公积金缴纳社保、公积金时借：应付职工薪酬-社保应付职工薪酬-公积金其他应付款——社保、公积金贷：银行存款这是计提、发放工资的会计分录，目前看你的账是不准确的，麻烦将事项再描述清楚点