老师您好，公司9月份之前是小规模，和其他两个公司之间的转账（没有发票），做账是做成的代收代付的。 然而9月份转一般纳税人，在此之前转账的这些发票在9月份都开来了，而且我司也开出去了一部分销售发票，这要怎么做账呢？
同学你好 1、以前费用都入过账了，发票回来，只用把原来的红冲掉，再做个正的就可以。 借：成本费用-负数（原来数） 借：成本费用（发票数） 2、而且我司也开出去了一部分销售发票，这要怎么做账呢？ 答：借：应收账款等 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额）
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老师，我们公司是外贸公司，7月份之前是小规模，7月份升级成一般纳税人，小规模期间的收汇的货款还没有转账给工厂，工厂没有开票给我们的。现在我们是一般纳税人，这个进项发票工厂可以开小规模纳税人票给我们吗？谢谢
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老师您好，公司9月份之前是小规模，和其他两个公司之间的转账（没有发票），做账是做成的代收代付的。 然而9月份转一般纳税人，在此之前转账的这些发票在9月份都开来了，而且我司也开出去了一部分销售发票，这要怎么做账呢？
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老师您好，公司9月份之前是小规模，和其他两个公司之间的转账（没有发票），做账是做成的代收代付的。 然而9月份转一般纳税人，在此之前转账的这些发票在9月份都开来了，而且我司也开出去了一部分销售发票，这要怎么做账呢？
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老师 我们是一般纳税人的运输公司 去年9月份之前还是小规模 我们去年9月份之前开了车子的进项发票 还认证了 今年4月被税务局风险检测到了 这个发票就在做进项转出的 把增值税的申报表从去年就做进项转出了 并且吧去年9月份到4月份的申报表全部更正了 现在我这边在账务处理需要做什么分录吗 需要把去年的账务处理修改下吗
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A公司（一般纳税人）B公司（小规模）两家公司是同一个法人和股东，B公司缴纳话费，转账到员工账户，开票却开成A公司，这应该怎么做账呢？B公司之前做账分录如下： 借：销售费用-办公费 贷：其他应付款-路人甲 借：其他应付款-路人甲 贷：银行存款 这是之前做的分录，应该怎么修改呢？从3月-6月都是这样，7月才发现开票开错了
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题外话：其实就是走个流水，并非真实发生的业务。 9月之前小规模时的做账，比如我收甲公司10万，等价又转给乙公司（实质这是甲公司采购乙公司的货，但甲打到我这，我公司帮他付款的）
嗯，这等于没有业务，过个往来款就可以。 以后应避免这样做，有风险的
重点是现在9月转成了一般纳税人，之前转的看，甲公司都在9月份开过来了，都是专票。 我们公司走开给了乙公司，看起来就生了购销业务
那就要申报了，因为如果有发票不申报，会纳税不成功的。
这个外账，我实在头疼，9月一般纳税人收到的票都是以前小规模时候转的款，要怎么处理呢，如果一直没我发票，上面那种往来是不是也可以，但是现在发票来了，我要做成进项和销项吗？
平进平出，是不影响税，但是税负产零，也是问题。以后真要避免这些事，怎么能让别人过自己的账户。