老师，2022年1月至9月，已在电子税务局共申报增值税20万，但公司没有交税钱（2月申报5万、6月申报9万、7月申报6万），但是查看了做账系统上的“应交税费-未交增值税”截止9月底的期末余额是9.5万，之间的差值是5千元， 老师，那相差的这5000元要如何账务处理呢？（原先的老会计不做了，我也看不出来是哪里出现了问题，只知道账上余额和申报的对不上，差值是5000元）
您好，这个是需要确认差异的
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老师你好，请教一下，就是代账公司做的账，我公司接回来后，他们不给账套，只给了个科目余额表。我把账也建完啦，7月，8月的账也做完了，（7月，8月是先报税，然后9月底再做的账）做账的时候月末我是把增值税的差额结转到，借:应交税费-应交增值税（转出未交增值税）13114.92。贷:应交税费-未交增值税13114.92。因为就是6月底有留底税额27948.26元，所以算下来7月有 留底税额14833.34的税额，我就没再做任何的分录。就财务软件结转到8月做账，同样的操作方法8月的增值税是3573.13，所以8月底计算下来还剩留底税额11260.21元。但是代账公司做的月末增值税的处理是，进项＞销项时的处理是借:增值税留底税额，贷:应交税费-应交增值税（转出未交增值税），销项＞进项时，她们是做的与进项＞销项相反的分录处理，这样一来了，我的科目余额表中就会还显示未交增值税的贷方余额还剩余16688.05这样的数字，因为用的科目不一样，所以造成这样的数据出现，代账公司那样做合理吗？我做的账务处理没毛病吧？造成现在这样的未交增值税的贷方余额，我怎么进行调整啊，能详细说一下吗？并写一下具体的分录处理。
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您好老师，我想咨询一下，我遇到的第一个问题是我今天7月2日开票中出现了去年11月份已经开过的增值税专用发票，然后我就去税务局找工作人员，工作人员在电脑上撤走这个这个重复发票过程中又出了 “汇总操作期间，得先申报才可将重复发票撤走”的提示， 然后我就找我们企业的会计让她先在税务官网先申报不交税操作 ， 但是紧接着就出现了第二个问题：会计在申报过程又出现 【 您当前开票数据中存在“应税服务”发票信息，但营改增纳税人类型是应税货物劳务，无法进行申报提示”】=【出现“应税服务”问题的原因我找出来了是“我将上个月即六月份的一张9万多元本该开13%税率的发票错误的开成了6%税率问题】， 那我如何解决出现的这些问题啊，步骤是怎样的啊，老师
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老师，例：2021年1季度增值税30万是免税会计就申报已交0.3税了，后面改增值税报表变成免税的，但是改过后增值税低数和利润表的收入不匹，从财表上看少报税，第二季度和第三季度增值税申报表和利润表收入不匹，第四季度报增值税搞错税率了，按3%交，然后又回去改增值税表按1%交，在2022年3月税务局打电话通知去退税（退回1月份更改报表后免税的和第四季度报错的税），这四个季度申报增值税表后面改过的表还是对不上利润表上的收入，所以从表看来是少交税，我是反结账回到2021年改，之前几个季度都做收入没有做税那么多笔，科目也用错，反回2021年怎么过？那前3个季度的增值税申报表要按照财报表的收入去改吗？申报税务局的表和表对不上，做的税对不上表，好晕呀
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不知道怎么解决问题是上个会计在去年每个月工资提2万也发2万，但是个税就申报5千，然后呢年底就多提工资5万和一万多的福利费？工资是假的福利费也是假的，她这样做了意思就是为了利润亏损状态，如果要调增企业所得税7*15000=105000*2.5=2625元，老板不是骂死了这个会计了，现在疫情这个小芝麻公司每个月才几万元收入还要交税，有没有什么方法可以不交这个税，还有又计提假工资假福利费6万元，老师像这样的情况我也只能补一些福利费发票，那个工资怎么处理不交税或者少交税？
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老师，2022年1月至9月，已在电子税务局共申报增值税20万，但公司没有交税钱（2月申报5万、6月申报9万、7月申报6万），但是查看了做账系统上的“应交税费-未交增值税”截止9月底的期末余额是9.5万，之间的差值是5千元， 老师，那相差的这5000元要如何账务处理呢？（原先的老会计不做了，我也看不出来是哪里出现了问题，只知道账上余额和申报的对不上，差值是5000元）
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老师，借应付职工薪酬工资，贷其他应收款个税，老师你说下个月发工资会把应付职工薪酬冲掉，下个月计提的工资里没有这部分的金额，怎么会把应付职工薪酬冲掉呢
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老师。下月借应付职工薪酬工资贷方其他应收款个税，那借方应付职工薪酬工资这个一直挂着吗
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老师，如果不含这部分金额，已经去到其他应收款里了，下个月发工资怎么冲掉这个款项呢
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老师，是员工个税哦，本来要分别从工资里扣的，结果会计算的时候忘记扣掉了，公司已经交了，我下下个月申报个税的时候要含这部分个税金额吗
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老师，这个月扣的个税忘记在工资里扣了，准备从下个月工资里扣，那下下个月报个税的时候，申报个税的收入要包含这部分费用吗
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四、对账、结账实训目的：1、理解和掌握对账、结账的概念、内容、作用；2、掌握对账的方法，能进行账证核对、账账核对。3、掌握月结、季结、年结的方法，能熟练的进行结账。实训材料：总账、明细账、日记账实训内容：1、对账指核对账目。对账是查错纠错，防止舞弊的内部控制措施，保证账簿记录的真实、正确、可靠；2、结账：期末按照规定的方法计算出该期账簿记录的发生额合计数和余额，并将其余额结转下期或者转入新账以及划出结账标志的程序和方法；使企业正确计算本期损益，为编制会计报表提供资料。3、三栏式、数量金额式、多栏式账簿的结账。要求：写实训收获：（20分）回答应切题，阐述对账、结账的方法、作用和实训收获。不少于300字答案：答题思路1、通过账证核对、账账核对，理解了对账是查错纠错，防止舞弊的内部控制措施，保证账簿记录的真实、正确、可靠；2、理解了为什么要结账（计算当期损益，为编制会计报表提供资料）3、掌握了各种明细账的结账方法；4、掌握了总账的结账方法。5、有什么收获（回答合理即可）写实训报告
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明细账和日记账的登记实训目的：1、能根据审核无误的会计凭证登记日记账；2、熟悉各种明细账的格式、内容及其核算对象；3、能根据审核无误的会计凭证登记三栏式、数量金额式、多栏式明细账。实训材料：日记账、明细账实训内容：1、现金、银行存款日记账的登记；2、三栏式明细账的登记；3、数量金额式明细账的登记；4、多栏式明细账的登记。要求：写实训收获（20分）（回答应切题，围绕登记账簿和收获展开答案，不少于300字）答案：答题思路1、熟悉了各种明细账的格式、内容及其核算对象；2、掌握了根据记账凭证登记日记账的方法；3、掌握了根据记账凭证登记三栏式、数量金额式、多栏式明细账的方法；4、进一步熟悉了各种明细账的格式、内容及其核算对象。5、有什么收获（回答合理即可）。写实训报告
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）。四、对账、结账实训目的：1、理解和掌握对账、结账的概念、内容、作用；2、掌握对账的方法，能进行账证核对、账账核对。3、掌握月结、季结、年结的方法，能熟练的进行结账。实训材料：总账、明细账、日记账实训内容：1、对账指核对账目。对账是查错纠错，防止舞弊的内部控制措施，保证账簿记录的真实、正确、可靠；2、结账：期末按照规定的方法计算出该期账簿记录的发生额合计数和余额，并将其余额结转下期或者转入新账以及划出结账标志的程序和方法；使企业正确计算本期损益，为编制会计报表提供资料。3、三栏式、数量金额式、多栏式账簿的结账。要求：写实训收获：（20分）回答应切题，阐述对账、结账的方法、作用和实训收获。不少于300字答案：答题思路1、通过账证核对、账账核对，理解了对账是查错纠错，防止舞弊的内部控制措施，保证账簿记录的真实、正确、可靠；2、理解了为什么要结账（计算当期损益，为编制会计报表提供资料）3、掌握了各种明细账的结账方法；4、掌握了总账的结账方法。5、有什么收获（回答合理即可）实训报告
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明细账和日记账的登记实训目的：1、能根据审核无误的会计凭证登记日记账；2、熟悉各种明细账的格式、内容及其核算对象；3、能根据审核无误的会计凭证登记三栏式、数量金额式、多栏式明细账。实训材料：日记账、明细账实训内容：1、现金、银行存款日记账的登记；2、三栏式明细账的登记；3、数量金额式明细账的登记；4、多栏式明细账的登记。要求：写实训收获（20分）（回答应切题，围绕登记账簿和收获展开答案，不少于300字）答案：答题思路1、熟悉了各种明细账的格式、内容及其核算对象；2、掌握了根据记账凭证登记日记账的方法；3、掌握了根据记账凭证登记三栏式、数量金额式、多栏式明细账的方法；4、进一步熟悉了各种明细账的格式、内容及其核算对象。5、有什么收获（回答合理即可）会计实训
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明细账和日记账的登记实训目的：1、能根据审核无误的会计凭证登记日记账；2、熟悉各种明细账的格式、内容及其核算对象；3、能根据审核无误的会计凭证登记三栏式、数量金额式、多栏式明细账。实训材料：日记账、明细账实训内容：1、现金、银行存款日记账的登记；2、三栏式明细账的登记；3、数量金额式明细账的登记；4、多栏式明细账的登记。要求：写实训收获（20分）（回答应切题，围绕登记账簿和收获展开答案，不少于300字）答案：答题思路1、熟悉了各种明细账的格式、内容及其核算对象；2、掌握了根据记账凭证登记日记账的方法；3、掌握了根据记账凭证登记三栏式、数量金额式、多栏式明细账的方法；4、进一步熟悉了各种明细账的格式、内容及其核算对象。5、有什么收获（回答合理即可）实训报告
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怎么确认差异呢，只知道差异是5000元，那账务要如何处理呢？
您好，就是确认5000差异的原因，根据原因调账
老师，查了，是在是没查出来，看了申报是前台更正过了 的，这种实在查不出来的要怎么账务处理呢？
想要同步电子税务局的申报，从账务上看与申报一致就行
您好，那您做营业外收入或营业外支出