演示账套

请教老师，现在小规模纳税人开具免税增值税发票，填在纳税申报表的第10栏还是12栏？未开票收入填在哪一栏？

2022-10-22 18:00

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-10-22 18:02

同学你好，如果季度营业额低于45万元的，包括未开票收入，填写第10栏，如果高于45万元的，先填写增值税减免税申报明细表，包括未开票收入一起填写，保存后，会自动带入第12栏的。

快账用户7084 追问 2022-10-22 18:14

老师，我们季度销售额超过了45万，我按照您说的，将开票和未开票销售额都填在了减免税申报明细表里，但是点击暂存的时候提示‘页面中有数据项未按要求录入，请先录入再保存’，但我不太懂，不知道哪里露填了

快账用户7084 追问 2022-10-22 18:21

老师我找到原因了，免税销售额前面的那个栏没有选，老师，是应该选‘小规模纳税人3%征收率销售额免征增值税…’这个对吧？

齐红老师解答 2022-10-22 18:28

同学你好，是的，就选择这个即可。

快账用户7084 追问 2022-10-22 18:34

老师，我提交申报的时候出现提示框‘存在比对未通过，是否继续保存’，老师我是不是点保存就可以？

快账用户7084 追问 2022-10-22 18:35

比对不通过的原因是因为申报的包含未开票收入的原因对吗

齐红老师解答 2022-10-22 18:37

同学你好，是的，点保存就行了。是因为申报的包含未开票收入的原因，对的。

2022-10-22

你好，我发给您截图，您可以看一下。

2021-10-25

您好，专票交税填1行，普票免税填10行你参考一下这里https://mp.weixin.qq.com/s/XK_UDmZiHYCcJ7anEgTscg

2022-10-14

同学你好按照税率填写就行你要是没有一表集成的那个表就没有单独填写的部分呢

2021-01-18

免税的业务，季度45万以内的第十栏，超过的全部在第12栏。

2023-01-10

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