你好,根据你的描述,应当按小规模的税率确认收入。 但是开具发票的话,就只能是按一般纳税人的税率,因为无法回到小规模纳税人的情况开具发票的 这样就相互矛盾的
小规模纳税人转为一般纳税人以后之前确认过收入的业务还能开小规模时候的普票吗?
我们账面上有一百多万的预收账款,因为开了票就要确认收入交税,所以一直放着的。如果我们从一般纳税人转为小规模纳税人,确认收入的时候要遵循之前13的税率,还是只是3%? 另外,我们还有四万多税款未抵扣,转成小规模以后要怎么处理呢?
老板有两个公司一个一般纳税人一个小规模,在一起办公,因为一般纳税人的费用票够多的了,小规模的注册地也是一般纳税人的经营地,付房租时,因为小规模账户没钱,所以是一般纳税人垫付的,一般纳税人挂了其他应收款,发票开给了一般纳税人,但一般纳税人未确认收入。当小规模归还这笔代垫的房租款给一般纳税人时,小规模能确认费用吗
老师,小规模纳税人转为一般纳税人前有未确认的收入,现在确认收入,开票是按一般人税率还是小规模3%
客户11月份转款并确认了收入,申报的是未开票收入,11月是小规模,然后12月我们升级了一般纳税人,现在他们找我们要11月的发票,我现在是按小规模的免税开,还是按现在的一般纳税人开呢
3.20日,业务员王力出差回来,报销差旅费730元。其中:高铁票257元:住宿费276.42元,增值税税额16.58元;出差补助180元。会计分录
2.17日,出售给宏达商场02”产品350件,每件售价120元,增值税税额为5460元,价税款尚未收到。会计分录
1.16日,购人的601”材料已到达,并验收入库,结转其实际采购成本60000元。会计分录
员工出差给员工报销的餐补,怎么做账
不在本单位发工资,在本单位报销差旅费可以吗
融资租赁来的渣车计提折旧时按合同价提折旧还是按发票每期来时提折旧
基层工会有法人资格证,开设专户还需要营业执照吗
老师,我计算未来Eva值预测的时候,由于他19-21的营业收入是增加的,但是21-23营业收入是下降的,那接下来预测期的营业收入增长率也是下降的吗?还是平均呢,如果是下降的,那么她就没有高速增长期了,难道叫高速下降期吗,然后是稳定下降期?感觉有点怪怪的
将劳务报酬的一半收入通过公益性组织捐赠给家乡怎么算?
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比如有100万元未确认,现在一般人税率是9%,那如果按小规模纳税人确认收入为97万元,那税怎么交?
你好,小规模纳税人确认收入为97万元,没有开具发票,是免征增值税的啊
对现在小规模纳税人3%征收率是免征增值税的,但考虑当时是小规模人的时候是不免的,那现在一般人对这100万元应该怎么开票,怎么确认收入,老师帮忙写下分录呗,谢谢
你好,这种情况无法开具发票(因为开具了发票,就是按一般纳税人的税率),确认收入分录是 借:应收账款等科目 , 贷:主营业务收入
好的,明白了,谢谢老师
不客气,祝你学习愉快,工作顺利! 希望你对我的回复及时予以评价,谢谢。