咨询
Q

未认证、未抵扣的进项税账务处理 1、这个月300元购买了商品,银行支出300。怎么做分录、 2、然后下个月认证了 抵扣了,下个月怎么做分录。

2022-10-23 13:41
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-10-23 13:42

同学你好 是专票吗,同学

头像
齐红老师 解答 2022-10-23 13:42

价款和进项税各是多少

头像
快账用户3781 追问 2022-10-23 13:43

是专票 技术服务费发票 金额4539.81 税额136.19

头像
齐红老师 解答 2022-10-23 13:50

答 本月 借:管理费用 4539.81 应交税费-待认证进项税额136.19 贷:银行存款等 4676 下个月认证后 借: 应交税费-应交增值税(进项税额)136.19 贷:应交税费-待认证进项税额136.19

头像
快账用户3781 追问 2022-10-23 14:20

好的 谢谢

头像
齐红老师 解答 2022-10-23 14:22

好的,如果满意可以五星评价哈,谢谢

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关问题讨论
同学你好 是专票吗,同学
2022-10-23
你好; 进项税合计55130.15是包括了已认证抵扣进项26313.8这部分吗 ? 现在就是你销项税是 26233.08 ;进项税是 计55130.15 是吗。 要做结转 对不; 我好判断科目
2022-03-23
借:应交税费-应交增值税-进项
贷:待抵扣进项税额
2023-02-15
您好,没有入账就不要认证嘛,这样增值税申报表和账套的要核对不了 抵了就要入账 ,把税金入了 借:应交税金-应交增值税-进项税 贷:应付账款 下月来发票把上面分录红冲,再按发票入账 借:应交税金-应交增值税-进项税 (负) 贷:应付账款 (负) 借:原材料 应交税金-应交增值税-进项税 贷:应付账款
2023-10-28
您好,借 应交税费 应交增值税 进项税额  贷  应交税费 待认证进项税额
2024-01-06
相关问题
相关资讯

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×