老师你好，我有个棘手问题问一下，我们厂砌厂房，建筑商开了700万发票，但是发票比较多，不想全部抵扣掉，如果这个做成待认证进项，我们下月也就是2023年元月份不抵扣也不认证发票，请问老师下一个月怎么处理呀？现在下一个月怎么处理分录怎么做？就是不认证不抵扣分录怎么写？急急

老师，我知道，但是下一个月不想抵扣，不认证，因为我现在做的分录在建工程，那么下一个月不抵扣不认证，分录怎么写呀？不认证不抵扣税金算在在建工程里面？请问老师怎么写？？担心这个怎么写？

不认证就不用处理的哦，不认证的计入待认证就可以，在建工程要记不含税金额

老师，你还是不理解我说的话，我是说这个月不认证记账到待认证里面，那么下一个月我还是不认证 ，也不抵扣了，我怎么把它记到成本里面呢？比如：10万，借：在建工程-1号厂房10 借：应交税费/增值税/待认证1.3 贷：应付账款 11.3 老师如果下一个月2023年元月份 我不抵扣不认证分录：借在建工程11.3 贷：应付账款11.3 把12月份分录红冲掉呀？老师分录是这样写么？？

您好，增值税是不能进入成本的。

老师，如果不抵扣也不认证，成本里不是价税合计么？

老师，你怎么不回复？？？？

暂估也是暂估，不含税的不可能讲增值税也计入成本，那肯定是不对的，错的。

老师，下个月发票带认证转出，不抵扣，不认证，分录怎么做呀？

不抵扣不认证不用做账务处理

老师，我现在说的带认证税金怎么处理，不能永远放在带认证进项里面？？

设么实收认证什么时候转入进项税就可以的

老师，建筑票太多了，这个月做待认证进项，下个月不认证不抵扣怎么处理待认证进项？？