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进项发票已抵扣,对方税率开错,过了两个月开来了负数发票和正确的整数发票,如何处理,如何做账

2022-10-23 16:16
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-10-23 16:17

先冲销原来的 借:原材料 负数      贷:应付账款 负数       应交税费-增值税-进项 正数 然后按正确的分录做

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快账用户1501 追问 2022-10-23 16:20

认证勾选系统里,要不要操作

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齐红老师 解答 2022-10-23 16:22

新的发票需要勾选的。原来的销项税在附表2填报

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齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

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