咨询
Q

老师,我公司是建筑劳务公司小规模纳税人,现在收入150万,开具专票。现在我做收入,是将150万做收入,还是150/1.03做为收入?但我又交了增值税,因为开的专票

2022-10-24 14:54
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-10-24 14:55

就是按照发票上的金额做收入,不需你换算

头像
快账用户5486 追问 2022-10-24 14:57

是以150万做为主营收入,但我又交了增值税,也不能抵扣?那我成本不是增加了?

头像
齐红老师 解答 2022-10-24 15:00

借:银行存款150       贷:主营业务收入      应交税费-增值税-销项

头像
快账用户5486 追问 2022-10-24 15:01

你这个分录不是把税前的收入算收入吗,是用150/1.03算的收入,不对吧

头像
快账用户5486 追问 2022-10-24 15:02

我是小规模纳税人,你能不能把这个分录做一下

头像
齐红老师 解答 2022-10-24 15:04

借:银行存款150       贷:主营业务收入150/1.03      应交税费-应交增值税150/1.03*0.03

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关问题讨论
就是按照发票上的金额做收入,不需你换算
2022-10-24
你好;  你开专票就得缴纳增值税的;      不含税金额 主营业务收入 =  150万含税金额/1.03    
2022-10-24
你好。成为一般纳税人的当月开出的发票可以抵扣。 取得的进项可以抵扣。
2023-07-17
对的,要是升为一般纳税人了,就是9%的税率了。
2024-10-31
您好,填增值税申报表时是要填不含税收入600000/1.03=582524.27
2024-07-11
相关问题
相关资讯

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×