之前的会计做账时，暂估成本时候分别写了 借:库存商品132000 贷:应付账款-暂估应付款132000 借:主营业务成本132000 贷:库存商品132000 但是这个水泥和砖是用于工程材料使用的 这样写是不是不对
你好，你们单位主营是建筑的，是这个意思吗？
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之前的会计做账时，暂估成本时候分别写了 借:库存商品132000 贷:应付账款-暂估应付款132000 借:主营业务成本132000 贷:库存商品132000 但是这个水泥和砖是用于工程材料使用的 这样写是不是不对
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之前做账是 ：借库存商品 贷应付账款-暂估。 结转了成本， 借主营业务成本 贷库存商品。（暂估是代理记账公司虚的暂估不用缴税，后边就没再管了） 目前科目余额表上挂着 应付账款—暂估。暂估款已经在2022年汇算清缴调增了。 账务处理怎么做？
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老师 暂估成本之后是不是要马上结转 就是 暂估成本：借库存商品 贷应付账款 —综合户 同时 借主营业务成本 贷库存商品 老师这样对不对老师 暂估成本之后是不是要马上结转 就是 暂估成本：借库存商品 贷应付账款 —综合户 同时 借主营业务成本 贷库存商品 老师这样对不对
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老师，2月份有收入147964.6，当月没有进项，然后当时结转成本的时候将库存商品暂估了，分录是借：库存商品，贷：应付账款-暂估，结转成本 借：主营业务成本 贷：库存商品。3月份没有收入，但是有进项发票进来，这个可以冲减2月份的暂估吗？
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老师，你好！年前有一张发票，没收到，当时计提暂估的时候是: 借:库存商品-暂估商品113 贷:预付账款113元 结转成本: 借:主营业务成本113 贷:库存商品-暂估商品113 实际发票开票: 借:库存商品-暂估100 应交税费，应交增值税进项税额13 贷:预付账款113 现在这个成本红冲了，主营业务成本是负数13这个怎么办？
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如果当月确认的收入，第二个分录做可以。
是的 开销售发票出去都是写着工程款
你好，你当月确认了收入，可以的。
你的收入和成本需要匹配。
老师是这样的 我是这样理解的 建筑公司的工程材料 入“库存商品”是不是合理 那我收到发票时候会计分录应该怎么写呢
你好，你有入库的，做原材料，借原材料贷银行存款， 领用借工程施工贷原材料， 确认收入之后借主营业务成本贷工程施工。
好的那我往后做账收到这种水泥和砖的发票 可不可以直接写 借主营业务成本 贷 应付账款-某某公司
当月确认了收入可以的，因为你的收入和成本需要匹配的，你没有收入，只有一个成本就不可以。
自己能判断一下吗？你别只做主营业务成本，你这样直接省事了，但是你的收入和成本能匹配吗？
好的 谢谢老师
不用客气，工作愉快。