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老师,闲置资产,会计上计提折旧到管理费用,所得税汇算清缴的时候需要剔除是吗,这个差异是永久性差异,还是做入递延所得税资产呢

2022-10-25 16:03
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2022-10-25 16:03

你好,学员,这个不剔除的

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相关问题讨论
你好,学员,这个不剔除的
2022-10-25
你好,是的,不形成递延所得税,这个就是一次性差异
2024-08-23
您好,一般是年末会确认这个差异,汇缴时还是暂时差异的,比如我们计提了存货的跌价,在汇缴时要调增了 2.汇算清缴的差异就包含暂时性和永久性,是的,业务招待费超了不能税前扣除这个就是永久的,要调增
2024-04-17
学员你好,这种税会差异,在做账时,用递延所得税资产和递延所得税负债的 借*所得税费用 贷*递延所得税负债
2022-09-03
您好,是的,是这么理解的,
2025-01-04
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职称:注册会计师,税务师

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