老师，这是我们公司8月份的工资表，单位承担的社保4910.5元没有写在表格里面，我不知道怎么写，我们公司计提本月工资，缴纳本月社保，工资次月才发放，请问公司承担部分我怎么写在表格里面呢？怎么计提工资，缴纳社保和以后发放工资的会计分录怎么做？麻烦老师带数据帮我做下会计分录

公司承担的部分不能写在公司表里，直接计入费用或者成本即可（管理费用、销售费用、生产成本、研发支出）

2022-10-25

您好，借成本费用，贷应付职工薪酬-社保部分4910.5

2022-10-25

你好； 1、计提工资：借：管理/销售费用等19000 贷：应付职工薪酬——工资19000 2、计提社保：（企业部分）借：××费用（管理/销售等）3166.52 贷：应付职工薪酬——社保3166.52 3、次月发放工资时：借：应付职工薪酬——工资19000 贷：其他应收款——社保（个人部分）1552.92 库存现金／银行存款17447.08 4、上交杜保：借：应付职工薪酬——社保3166.52 其他应收款-个人社保1552.92 贷：库存现金/银行存款

2023-02-24

你好计提的分录和缴纳的分录是怎么做的

2023-04-15

计提借管理费用-工资/社保/公积金（单位负担的）贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金（单位负担的）发工资借应付职工薪酬-工资贷其他应付款/其他应收款（个人负担的）应交税费-个税其他应付款缴纳社保借应付职工薪酬-社保/公积金（单位负担的）其他应收款/其他应付款（个人负担的）贷其他应付款，借：其他应付款，贷银行存款

2023-03-16

齐红老师解答 2022-10-25 21:02

计提工资借：管理费用-工资40550 贷：应付职工薪酬-工资40550

齐红老师解答 2022-10-25 21:03

计提社保填写企业承担数值借：管理费用-社保贷：应付职工薪酬-社保

齐红老师解答 2022-10-25 21:04

发放工资借：应付职工薪酬40550 贷：银行存款38180.3 其他应收款-社保2369.64 应交税费-个税

快账用户8631 追问 2022-10-25 21:10

老师，单位承担部分4910.5，缴纳社保的分录怎么做？我们单位先计提工资，缴纳社保，次月发放工资

齐红老师解答 2022-10-25 21:25

缴纳社保借：应付职工薪酬-社保4910.5 其他应收款-社保2369.64 贷：银行存款

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