演示账套

本月公司为离职员工缴纳了社保，离职员工在下月将社保公司部分和个人部分全部退回公户，如何做账？原因是因为系统原因，未及时将员工社保转出

2022-10-26 18:12

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-10-26 18:15

借银行存款，贷应付职工薪酬、工资、其他应收款，个人负担的社保

齐红老师解答 2022-10-26 18:15

借应付职工薪酬社保贷管理费用社保第一个分录里面的工资，你修改一下，改成社保。

齐红老师解答 2022-10-26 18:16

同时从工资里扣除个人的负担的，你需要给人家发下去，借其他应收款，个人负担的社保贷应付职工薪酬工资，借应付职工薪酬工资贷银行存款

快账用户8878 追问 2022-10-26 18:23

就是本月和下月已经没有工资了。我本月交社保做账时候，借管理费用-社保其他应收款-社保其他应收款-张三（金额是张三社保公司部分+个人部分）贷银行存款然后下个月收到张三退回的社保公司+个人部分。借银行存款贷其他应收款-张三（张三社保公司+个人部分）这样可以吗贷

齐红老师解答 2022-10-26 18:26

可以的，可以这么做的。

借银行存款，贷应付职工薪酬、工资、其他应收款，个人负担的社保

2022-10-26

你好，如果员工同意可以要回来，但是法律上这个是企业工作失误造成的，不应该由员工承担

2021-12-16

你好；缴纳的是在职期间发生的社保金额吗？这样好判断是否处理费用部分的

2021-10-28

同学您好，那您就公司承担的和个人承担的都计入其他应收款或其他应付款——代扣代缴个人社保里面

2022-08-22

直接计入营业外支出了，都离职了就与公司无关了

2021-10-28

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