演示账套

当期加计抵减计算出来475.13，应该交增值税2405.08，但是在填加计抵减报表时，可以将本应该交的增值税金额填在那里一栏吗

2022-10-28 09:43

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-10-28 09:45

同学你好可以的金额对了就可以

快账用户5719 追问 2022-10-28 09:46

老师分录应该怎么做呀

齐红老师解答 2022-10-28 09:52

计提加计抵减额：借：应交税费——应交增值税——增值税加计抵减，贷：其他收益/营业外收入；申报缴纳增值税抵减加计抵减额：借：应交税费——未交增值税，贷：银行存款应交税费——应交增值税——增值税加计抵减，当月不足抵减的，结转下期继续抵减。

同学你好可以的金额对了就可以

2022-10-28

做什么，是做进项税额转出吗？

2023-12-12

同学你好 1.是的，对 21、会计准则借：应交税费—增值税加计抵减　贷：其他收益 2、小企业会计准则借：应交税费—增值税加计抵减　贷：营业外收入

2020-12-20

是的实际抵扣金额填写了主表19蓝自动取数

2022-02-13

第一是的，第二个20-进项税额*5%，不知道你的进项发生额是多少第四附表四、本期发生额和实际抵扣金额

2026-01-08

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