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当期加计抵减计算出来475.13,应该交增值税2405.08,但是在填加计抵减报表时,可以将本应该交的增值税金额填在那里一栏吗

当期加计抵减计算出来475.13,应该交增值税2405.08,但是在填加计抵减报表时,可以将本应该交的增值税金额填在那里一栏吗
2022-10-28 09:43
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-10-28 09:45

同学你好 可以的 金额对了就可以

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快账用户5719 追问 2022-10-28 09:46

老师 分录应该怎么做呀

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齐红老师 解答 2022-10-28 09:52

 计提加计抵减额:借:应交税费——应交增值税——增值税加计抵减,贷:其他收益/营业外收入;申报缴纳增值税抵减加计抵减额:借:应交税费——未交增值税,贷:银行存款应交税费——应交增值税——增值税加计抵减,当月不足抵减的,结转下期继续抵减。

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同学你好 可以的 金额对了就可以
2022-10-28
做什么,是做进项税额转出吗?
2023-12-12
同学你好 1.是的,对 21、会计准则 借:应交税费—增值税加计抵减  贷:其他收益 2、小企业会计准则 借:应交税费—增值税加计抵减  贷:营业外收入
2020-12-20
是的 实际抵扣金额填写了 主表19蓝自动取数
2022-02-13
不需要,只需要填写发生额就可以,
2020-08-05
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