同学你好 可以的 金额对了就可以
一般纳税人每月申报增值税,当应交增值税大于0时,会计分录是借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费,未交增值税,对吗?那如果公司是适用加计抵减10%政策的,申报时的应交增值税是用加计抵减额抵减掉的了,那会计分录应该怎么做?
一般纳税人增值税申报,生活性服务进项税额加计15%抵减应纳税额,加计抵减金额填在附表四,主表中不需要填抵减金额吗,本期应纳增值税直接就是销项减进项减加计抵减后的金额
当期加计抵减计算出来475.13,应该交增值税2405.08,但是在填加计抵减报表时,可以将本应该交的增值税金额填在那里一栏吗
老师您好!加计抵减结转增值税时入借:应交税费一销项 贷:应交税费一减免税款(加计抵减)应交增值税一进项 转出未交增值税 还是借:应交税费-销项 贷:应交税费—-进项 应交税费转出未缴增值税 也就是加计抵减的金额入应交税费一减免税款还是包含在未缴增值税里?谢谢
老师你好,跨区域预交的增值税,在申报增值税的时候在税额抵减情况表里面有体现,但是在主表没有抵减,应该还需要在哪里填写一下吗
请问今年还有一般纳税人转小规模纳税人的政策吗?
合作方违约,不准备继续开展合约内容,已经开展部分,给我们支付违约金,我是否应该给他开发票?怎么开?账怎么做呢?
请问一下,小规模,开专票,客户要求开3个点的,开了是不是等于后面都放弃税收优惠了。
老师,一般纳税人开6%服务费发票,含税报价100,相当于小规格纳税人开1%专票,含税报价多少?
奶茶店进货占比营业额得怎么算?
公司交电费给物业公司,物业公司给开发票,可以用公司公户给物业转账吗?
老师好,其他应付款的科目余额在借方余额,在报表上如何体现?
一次通过税务师有什么好的学习方法推荐,做题应该做什么题(比如是做学堂的App的,还是学堂课件的或者是买什么书) 情况如下:
处置境外子公司,处置部分汇兑差额从其他综合收益中转入投资收益,那计入少数股东损益的会对差额调整不?
8月增值税未申报,现在供应商发起红字确认单,如果我现在确认,进项转出算8月还是9月的?
老师 分录应该怎么做呀
计提加计抵减额:借:应交税费——应交增值税——增值税加计抵减,贷:其他收益/营业外收入;申报缴纳增值税抵减加计抵减额:借:应交税费——未交增值税,贷:银行存款应交税费——应交增值税——增值税加计抵减,当月不足抵减的,结转下期继续抵减。