您好,根据您的题目,1、318*0.06/1.06=18,2、452*0.13/1.13=52,3、1.3%2B0.09=1.39,4、79.5*0.06/1.06=4.5,5、18%2B4.5-(52%2B1.39)*1.1
[填空题] 甲传媒有限责任公司主要经营电视剧、电影等广播影视节目的制作和发行,为营改增一般纳税人。2019年4月甲公司发生如下业务:(1)9日,甲公司为乙电视剧提供片头、片尾、片花制作服务,取得含税服务费212万元。(2)9日,甲公司购入10台计算机,用于公司的日常业务制作支付含税价款5.8万元,取得增值税专用发票,当月通过认证。(3)10日,甲公司购入一 辆小轿车,取得机动车销售统一发票,支付价税合计金额34.8万元(4)11日,甲公司取得设计服务收入含税价款106万元。(5)22日,甲公司制作的电影在丙影院开始上映,甲.公司向影院支付含增值税上映费用20万元,取得税务局代开增值税专用发票(丙影院选择采用增值税简易计税方法)。(6)25日 ,支付增值税税控系统技术维护费用合计500元,取得增值税专用发票注明价款471.70元、税额28.30元要求:(保留两位小数)(1)提供片头、片尾、片花制作服务取得的收入应计算的增值税销项税额为( )万元。(2)购入计算机准予抵扣的增值税进项税额为( )万元。(3)购入小汽车准予抵扣的增值税进项税额为( )万元。(4)提 .供设计服务取得的[填空题] 甲传媒有限责任公司主要经营电视剧、电影等广播影视节目的制作和发行,为营改增一般纳税人。2019年4月甲公司发生如下业务:(1)9日,甲公司为乙电视剧提供片头、片尾、片花制作服务,取得含税服务费212万元。(2)9日,甲公司购入10台计算机,用于公司的日常业务制作支付含税价款5.8万元,取得增值税专用发票,当月通过认证。(3)10日,甲公司购入一 辆小轿车,取得机动车销售统一发票,支付价税合计金额34.8万元(4)11日,甲公司取得设计服务收入含税价款106万元。(5)22日,甲公司制作的电影在丙影院开始上映,甲.公司向影院支付含增值税上映费用20万元,取得税务局代开增值税专用发票(丙影院选择采用增值税简易计税方法)。(6)25日 ,支付增值税税控系统技术维护费用合计500元,取得增值税专用发票注明价款471.70元、税额28.30元要求:(保留两位小数)(1)提供片头、片尾、片花制作服务取得的收入应计算的增值税销项税额为( )万元。(2)购入计算机准予抵扣的增值税进项税额为( )万元。(3)购入小汽车准予抵扣的增值税进项税额为( )万元。(4)提 .供设计服务取得的收入应计算的增值税销项税额。(5)计算支付影院的上映费用准予抵扣的增值税进项税额。(6)计算甲公司当月的应纳增值税。
北京某传媒有限责任公司(适用加计抵减政策)为增值税一般纳税人,主要经营电视剧、电影等广播影视节目的制作和发行。2020年1月企业发生如下业务:(1)9日,传媒公司为某电视剧提供片头、片尾、片花制作服务,取得含税服务费106万元。(2)同日,公司购入8台计算机,用于公司的日常生产经营,支付含税价款4.52万元,取得增值税专用发票。(3)10日,公司购入一台生产经营用小汽车,取得机动车销售统一发票,支付价税合计金额22.6万元。(4)11日,取得设计服务收入含税价款53万元。(5)22日,该电影在某影院开始上映,传媒公司向影院支付含税上映费用15万元,取得增值税专用发票。(影院选择采用一般计税方法核算)(6)25日,因管理不善有1台本月9日购进的计算机被盗。(上述企业均为增值税一般纳税人,取得的专用发票当月申报抵扣)要求:根据上述资料,按照下列序号计算回答问题,每问需计算出合计数。<1>、提供片头、片尾、片花制作服务取得收入应计算的增值税销项税。<2>、购入计算机可以抵扣的增值税进项税。<3>、购入小汽车允许抵扣的增值税进项税。<4>
3.甲传媒有限责任公司主要经营电视剧、电影等广播影视节目的制作和发行,为增值税一般纳税人,不考虑增值税加计抵减政策。2022年10月甲公司发生如下业务:(1)6日,甲公司为某电视剧提供片头、片尾、片花制作服务,取得含税服务费318万元。(2)15日,甲公司购入8台计算机,用于公司的日常业务制作,支付含税价款4.52万元,取得增值税专用发票,当月通过认证。(3)20日,购进一台经营用设备,取得的增值税专用发票上注明金额10万元、增值税额1.3万元;支付运输费用,取得的增值税专用发票上注明金额1万元、增值税额0.09万元。(4)28日,甲公司取得设计服务收入含税价款79.5万元。要求:根据上述材料,回答下列问题。(1)计算业务(1)的销项税额。(2)计算业务(2)准予抵扣的进项税额。(3)计算业务(3)准予抵扣的进项税额。(4)计算业务(4)的销项税额。(5)计算甲公司本月应缴纳的增值税。
甲传媒有限责任公司主要经营电视剧、电影等广播影视节目的制作和发行,为增值税一般纳税人,满足增值税加计抵减政策的条件。本年5月发生如下业务:1)9日,为乙电视剧提供片头、片尾、片花制作服务,取得含税服务费212万元。(2)9日,购入10台计算机,用于公司的日常业务制作,支付含税价款5.65万元,取得增值税专用发票,当月通过认证。3)10日,购人一辆小轿车,取得机动车销售统一发票,支付价税合计金额33.9万元。4)11日,取得设计服务收入含税价款106万元。5)22日,公司制作的电影在丙影院开始上映,向丙影院支付含增值税上映费用20万元,取得税务局代开增值税专用发票(影院选择采用增值税简易计税方法)6)25日,支付增值税税控系统技术维护费用合计500元,取得增值税专用发票,注明价款471.70元、增值税28.30元。任务要求:(1)计算提供片头、片尾、片花制作服务取得收入应计算的增值税销项税额。(2)算购入计算机准予抵扣的增值进项税额。(3)计算购入小汽车准抵扣的增值税进项税额。4)计算提供设计服务取得收入应计算的增值税销项税额。(5)计算支付影院的上映费用准予抵扣的增值税进项税额。
7.甲传媒有限责任公司(简称“甲公司”)主要经营电视剧、电影等广播影视节目的制件和发行,为增值税一般纳税人,满足增值税加计抵减政策的条件。甲公司本年1月发生如T业务:(1)9日,为某电视剧提供片头、片尾、片花制作服务,取得含税服务费106万元;(2)9日,购入8台计算机,用于公司的日常业务制作,支付含税价款4.52万元,取得增值税专用发票;(3)10日,购入一台小汽车,取得机动车销售统一发票,支付含税价款11.3万元;(4)11日,提供设计服务取得收入53万元(含增值税);(5)22日,该电影在某影院开始上映,传媒公司向影院支付含税上映费用15万元,取得影院开具的增值税专用发票(影院选择采用增值税简易计税方法);(6)25日,支付增值税税控系统技术维护费用700元,取得增值税专用发票,注明价款为660.38元、税额为39.62元。甲公司取得的增值税专用发票本年1月均符合抵扣规定。要求:计算下列各项金额(单位:万元,结果保留两位小数)。(1)甲公司本年1月提供片头、片尾、片花制作服务取得收入应计算的增值税销项
老师,公司的销售渠道营运资金周转期为正值,该企业为休闲零食企业,说明什么
老师,公司预收账款占用公司销售渠道营运资金较多,且其预收长款均来自于预收租赁款,吗该企业为休闲零食企业,可以说明该公司存在其只注重线下门店,资金回笼较慢的问题吗
原五险在山东聊城交现在工作调动山东临清,聊城那边都给我办理完了但是还显示就业没有取消,怎么处理
老师我想问下,企业销售渠道营运资金预收账款占比较多,且来源为预收租赁款说明什么问题
老师,公司应付职工薪酬在生产渠道营运资金中占比较多的话可以说明公司内部管理存在问题吗
老师,公司的应付职工薪酬占生产渠道营运资金的第二位,说明什么问题
老师,公司的应付职工薪酬占比较多,且第一为短期薪酬,其次为员工离职后福利,可以说明公司在员工激励方面做的出色,但用营运资金支付职工薪酬存在压力
老师问下,公司其他应付款占比过大,且欠款第一为直营门店备用金,该企业为休闲零食企业,可以说明公司近年来一直注重线下门店的发展,销售方式存在问题吗
老师问下,生产渠道营运资金中的其他应付款占比最多,先上升在下降,欠款第一名为直营门店备用金,其次为其他应付款和应付职工薪酬,应付职工薪酬前四年一直上升,到第五年下降,其他应收款变化幅度不大说明了什么问题
老师问下,公司由占用自有资金转为占用供应商的资金,原因是因为公司可能增强了与供应商的谈判能力,从而延迟付款吗