你好,学员,这个可以的
本月有进项转出,且销项大于进项,结转增值税的分录如下对吗?第一笔可以不做吗? 借:应交税费-应交增值税-销项税额 贷:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-应交增值税-进项税额 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税
月底增值税结转: 1、结转进项税额: 借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷:应交税费——应交增值税(进项) 2、结转销项税额: 借:应交税费——应交增值税(销项) 贷:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 3、需要计提增值税 借:应交税费——应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费——未交增值税 如果进项大于销项还要做下边分录吗 借:应交税费——未交增值税 贷:应交税费——应交增值税-转出多交增值税
比如进项8万,销项10万。 请问增值税计提是:借 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 2万 贷 应交税费-未交增值税 2万。 还是: 借应交税费-应交增值税-销项税额10万 贷 应交税费-应交增值税-进项税费8万 贷 应交税费-应交增值税-转出未交增值税2万。再做前面那步,借应交税费-应交增值税-转出未交增值税2万 贷 应交税费-未交增值税2万。 就是要不要把进项销项先结转到相反方向?还是不用?
借:应交税费-应交增值税-销项税额600万 贷:应交税费-应交增值税-转出未交增值税600万 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税300万 贷:应交税费-应交增值税-进项税额300万 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税300万 贷:应交税费-未交增值税300万 借:应交税费-未交增值税300万 贷:银行存款300万 老师,我上边写的分录对不对?
商贸企业,小规模纳税人,月底结转计提增值税,借:应交税费-应交增值税10,贷:应交税费-应交增值税-转出未交增值税10,然后再,借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 10,贷:应交税费-未交增值税10, 问题1:上面的2个分录,对吗? 问题2:如果对的话,我想问下,可以省掉不用转出未交增值税这个科目,直接就 借:应交税费-应交增值税10,贷:应交税费-未交增值税10,可以吗
你好,若当年利润为100万,能在处理这个利润转分红前,先做账前调整吗?如股东的工资未发放,可不可以先减去股东未发工资后,再做利润分配即按20%分红个税申报缴纳呢
实缴的股东可以减资退出吗
江西资兴出租营业房每年4万元,需缴多少税
2、某生产白酒企业,本月发生业务如下: (1)本月销售A型白酒10吨,售价不含增值税5万元吨。 (2)本月委托乙公司加工B型白酒1吨,材料成本8000元吨,加工费20000元吨(不含增值税),本月收回1吨加工的白酒,乙公司没有同类白酒销售价格。。 (3)本月将自产C型白酒1吨作为福利发给职工,无同类白酒销售价格。白酒成本20000元/吨,成本利润率10%。 (4)进口D型白酒5吨,关税完税价格3万元吨,关税税率20%,。分别计算: (1)销售白酒应纳消费税? (2) 委托加工白酒应纳消费税? (3) 自产自用白酒应纳消费税? (4)进口白酒应纳消费税?
剩余项目资本金进入资本公积是否会被税务部门调整
你好道路救助基金办理,需要丧葬费发票,在哪里开?
您好,请问外贸企业出口退税调整申报以后怎么重新申报,能告知一下步骤吗
请问土地租金可以开普票?普票能否入账?
我们是一般纳税人收到劳务派遣发票差额开票怎么做账
老师,员工2月没有工资,公司需要给他交社保,他欠公司的社保费用做到了其他应收款,3月工资发放的从工资里扣了,3月工资申报个税的时候这部分其他应收款需要报个税吗,罚款是不需要报个税的,这个是公司带垫的个人社保费用需要报个税吗