请教老师们，本月的（资产负债表）的（年初余额）是等于期初余额吗即上期的期末余额。现在我搞不明白的是会计学堂里的行业实操的工业制造里的化纤制造的资产负债表的（年初余额）货币资金的年初余额应该等于7376096的，但答案显示是7310521 还有其他应收款的年初余额应是74063，但答案是81206.63， 未分配利润应是158651.66，但答案是99178.63

老师您好，公司2018年6月之前由其他单位管理并做账，7月后由我单位接管。之前的单位只能提供6月末的审计报告，里面有资产负债表，利润表，现金流量表，所有者权益变动表。没有科目余额表，对方不提供。 现在我在重新建账，根据资产负债表和银行对账单，录入了资产类、负债类、所有者权益科目的期初余额；“利润分配-未分配利润”期初余额录入利润表中“年初未分配利润”，“本年利润”期初余额录入利润表中“净利润”。现在试算平衡了，生成的资产负债表也能和审计报告对上。 我的疑问是，利润表里的主营业务收入、成本、税金及附加、管理费用、营业外收入数字，我应该入到哪里呢？需要录入吗？

老师好！公司是小规模纳税人，去年的所得税是今年第一季度交的，但是去年都没有计提，今年四月份补提的，现在季度申报，发现资产负债表和利润表沟稽关系不对，未分配利润期末余额—年初余额不等于利润表中的净利润本年累计数，刚好差了补提的所得税金额，这个应该怎么处理？

老师:快帐帐套7月初始好后显示平衡，资产负债表年初余额也显示跟6月报表年初余额一致，但为何7月录好凭证后资产负债表年初末分配利润+利润表年末净利润 不等于期末分配利润？ 而且现金流量表上的本期金额都是按双倍计算金额的，也就是说现金流量表现金余额是资产负债表上货币资金的二倍？

请教老师们，本月的（资产负债表）的（年初余额）是等于期初余额吗即上期的期末余额。现在我搞不明白的是会计学堂里的行业实操的工业制造里的化纤制造的资产负债表的（年初余额）货币资金的年初余额应该等于7376096的，但答案显示是7310521 还有其他应收款的年初余额应是74063，但答案是81206.63， 未分配利润应是158651.66，但答案是99178.63

请教老师们，本月的（资产负债表）的（年初余额）是等于期初余额吗即上期的期末余额。现在我搞不明白的是会计学堂里的行业实操的工业制造里的化纤制造的资产负债表的（年初余额）货币资金的年初余额应该等于7376096的，但答案显示是7310521 还有其他应收款的年初余额应是74063，但答案是81206.63， 未分配利润应是158651.66，但答案是99178.63 （资产负债表）的年初余额不是等于科目余额表的期初余额的吗