在租的一块地15年做简易厂房，（小规模企业），做好时做账：借：长期待摊费用厂房，贷：原材料等其他，每月摊销时：借：管理费用/主营业务成本等，贷：长期待摊费用-厂房，后建建拆除做的分录一次摊销完，做：营业外支出-其他337635.70，贷：长期待摊费用-厂房337635.70。做的2021年企业所得税汇算年报时，如图片数据在：资产类-其他调增这笔拆数厂房营业外支出，收到税局发来的信息（看图片）说存在企业所得税风险，请问要怎样调整账目年度数据？

你是说调整表A105090？我图片上不是已经填写了吧，麻烦你看一下图片上和我写的数据，请现在要怎样更正数据，请问我做的账（分录）有问题吗？

您好，您的分录没问题，就是这个损失要填写A105090表单

请问要下载企业所得税年报空白表格在哪里下载填写？

您好，您下载企业所得税年报空白表格可以在国家税务总局网站

要进入电子税务局里面下载吗？在哪里找？

您好，不是，在国家税务总局网站可以下载，您需要下载哪个表单？

要下载，年度企业所得税年度纳税申报表，下载后我要填写数据，更正数据

您好，那您更正申报，需要在您申报的电子税务局处理

年度企业所得税年度纳税申报表在哪里下载电子版填写？

您好，这个您需要跟您的专管员沟通

沟通了，意思要填写更正后的申报表去更正，我现在问你是在哪里可以下载《年度企业所得税年度纳税申报表》