在租的一块地没证15年做简易厂房（厂户也没证，（小规模企业），做好时做账：借：长期待摊费用厂房，贷：原材料等其他，每月摊销时：借：管理费用/主营业务成本等，贷：长期待摊费用-厂房，后建建拆除做的分录一次摊销完，做：营业外支出-其他337635.70，贷：长期待摊费用-厂房337635.70。做的2021年企业所得税汇算年报时，如图片数据在：资产类-其他调增这笔拆数厂房营业外支出，收到税局发来的信息（看图片）说存在企业所得税风险，请问要怎样调整账目年度数据？

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