老师好，现金收到之前垫付款5000元，然后把现金还给医院3000元，库存现金可以做一张记账凭证上吗？还是分开做凭证。

好的，谢谢

 不客气的； 帮到你就好； 满意请给予评价  

老师不好意思，这个押金我还是有点迷，是这样子。我们养老院账，徐桂荣老人押金之前交给洛阳养老院5000元，从宏斌医院借款帮洛阳垫付押金5000元给徐桂荣老人，然后又给许桂荣5000元里又收回2000元押金做这边养老院账。老人退住了，现在洛阳还垫付款是直接转给徐桂荣本人5000元的，实际徐桂荣应该交5000元这边还宏斌医院，然后现金给了3000元，那2000元还在这边养老院账工户里，了徐桂荣退住了，这另外2000元我需要抵应付款押金这个怎么做分录，我都迷了

 你好；   你养老院做 ：借银行存款  -徐桂荣 5000贷其他应付款 -徐桂荣 5000 ； 然后再去  借款 医院的钱回来：借银行存款5000 贷其他应付款 -宏斌医院 5000 ；然后支付给  徐桂荣 ； 借    其他应付款 -徐桂荣 5000 ； 贷银行存款5000 ；   你这个2000元押金又是怎么回事   

当时借宏斌医院钱做的分录是 借：其他应收款-洛阳5000元 贷：其他应付款-宏斌5000元。 给徐桂荣5000元，没做分录。 然后又当场给徐桂荣要了2000元押在这边养老院。实际只退给她3000元 做的分录 借：银行存款2000元 贷：其他应付款-押金2000元 后面洛阳直接把5000元押金退给徐桂荣本人了。 现在徐桂荣退住了，把那3000元要回来还宏斌医院了，另外2000元还在养老院账里面，这分录不知道怎么做了

你好； 借款 医院不是先支付给你银行的吗？ 

是的 借款宏斌医院是拿现金5000元给我的，让我先退还徐桂荣，因为徐桂荣押金在洛阳养老院押着。 实际拿5000元这个现金只给徐桂荣3000元，我没做账。剩余2000元押这边养老院了，我做账是借：银行存款2000元，贷：其他应付款押金2000元 后面就想我说的，那边直接把5000元给徐桂荣本人了，这3000元徐桂荣给宏斌医院了，还有2000元在养老院账里，她现在退住了，钱也没给她，我是不是得把养老院账里其他应付款押金2000元抵消。如果抵消怎么做分录，并且不还得还宏斌医院2000元

能不能这样做， 借宏斌医院帮还洛阳垫付押金事分录 借：其他应收款-洛阳5000元 贷：其他应付款-宏斌医院5000元 收到徐桂荣2000元押金分录是 借：银行存款2000元 贷：其他应付款-押金2000元 现在徐桂荣退住了退还她押金分录 借：其他应付款-押金2000元 贷：银行存款2000元 把洛阳还回钱时做的分录 借：银行存款5000元 贷：其他应收款-洛阳5000元 然后把银行存款还给宏斌医院时，实际给了3000元做分录 借：其他应付款-宏斌医院3000元 贷：银行存款3000元 最后这2000元还在养老院账里，宏斌医院什么时候要在给