Q
请问下内账计提社保和缴纳社保，计提工资和发放工资分别是什么分录？
2022-10-31 19:59
2022-10-31 19:59
你好； 内账的话； 你要参考外账的做账来做的话； 参考这个来写： 1、计提工资： 借：管理/销售费用等 贷：应付职工薪酬——工资 2、计提社保：（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3、次月发放工资时： 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保（个人部分） 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款 4、上交杜保： 借：应付职工薪酬——社保 其他应收款-个人社保 贷：库存现金/银行存款 5、上交个人所得税： 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款
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计提保险的话管理费用是包括个人缴纳的部分不？要是不包括的话个人的怎么做账呢内账
你好1； 是的；个人部分在计提内包括的； 2. 不包括 ？？
要是包括的话那公司费用不是就增加啦吗？但是公司内帐不是仅仅只反映公司情况嘛
你好1； 你 本身个人社保和个人所得税都在计提 工资里面的； 只是发的时候扣除了个人社保和 个税而已。