本期利润总额10万，去年未弥补亏损40万，亏损确认了递延所得税资产10万，今年做账怎么做？
你好 先弥补亏损，这个不需要做账务处理。
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老师好！我问题是这400可补亏损，不应该是确认递延所得税资产吗，为什么是-400*25%负递延资产呢。 （3）甲公司2×15年度利润总额4 500万元，以前年度发生的可弥补亏损400万元可在税法允许可结转以后年度产生的所得抵扣的期限内。 答案：根据资料（3），因弥补亏损确认递延所得税资产＝0－400×25%=－100（万元），递延所得税资产转回，对应所得税费用。因此，递延所得税资产的期末余额=期初100+（当期发生62.5－当期转回100）=62.5（万元）。
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2022年初单位未弥补亏损是100万，利润表第一季度盈利20万，第二季度亏损-50万，第三季度亏损是-10万，电子税务局第一季度申报企业所得税利润总额是20万减去未弥补亏损20万企业所得税就是0，第二季度申报利润总额是-30万，第三季度申报利润总额是-40万，这样申报下去，我的利润总额-40万，我还用了以前的未弥补亏损20万，那我不是亏了20万
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本期利润总额10万，去年未弥补亏损40万，亏损确认了递延所得税资产10万，今年做账怎么做？
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老师我公司上年亏损30万，我预计下年会盈利，我是当年确认递延所得税资产么？下年冲，还是我亏损当年不确认递延所得税资产，等我下年确实盈利了，需要弥补亏损了，直接递延所得税资产冲减？
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去年亏损100万，提了坏账准备10万，共计提递延所得税资产=（100+10）*0.25=27.5万，今年又亏损了150万，又计提坏账20万，今年的递延所得税资产怎么算，要冲减去年的递延所得税资产吗？
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粤公网安备 44030002003870号
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去年确认了未弥补亏损不需要转回吗？
你好，弥补亏损不需要确认的，你当时的分录怎么做的？
5年内可以转回的为弥补亏损不是可以确认递延所得税资产吗？
不需要 这个账上就不用处理。