你好,同学。 差额不做账,您这是增值税优惠,您是在申报表填写差额扣除,然后按扣除后金额计增值税 对于这部分少交的增值税 借,应交税费 增值税 减免税额 贷,主营业务成本
老师,我们公司是建筑总承包企业,把劳务分包了,分包方提供给我们的劳务发票,我们实行差额计税,现在开给我们的普票税率是1%,但是差额扣除的时候,是按3%计算的,那岂不是应交税金-简易计税一直会存在贷方余额,是吗?
老师,建筑行业,一般纳税人,以下几种情况分别请教一下 1/一般计税情况下,预缴税款时,取得分包发票,无论是专票还是普票,都可以按扣除分包款金额预缴?在次月做纳税申报时扣除附表还能不能再填写这个分包款金额?两个问题哦。 2/简易计税情况预缴,无论取得专票还是普票的分包发票,都可以扣除分包金额预缴?在次月做纳税申报时扣除附表可不可以填写这个分包金额?两个问题哦
老师,建筑行企业,简易计税,开票税额是14489.03元,填写附表三时有分包扣除,实际简易计税金额是6961.41元,二者差额是7527.62元,我想问,这个差额要如何做账?
老师,您好,请问建筑施工企业简易计税,增值税差额申报,分包款扣除填写征期,跟分包款发票开票日期要同步吗,当月分包发票必须当月抵扣?比如这个月销项没开票,分包开票了,可以分包抵扣金额先填上吗。还是可等以有销项票再填分包款扣除也可以?
老师,截图1写清楚了,主要问题是涉及分包的附表一第八列不含税金额要怎么填写?很多老师说是系统自动带出来,直接第七列除以1.03,我不这么认为,因为超过30万,专普票都要缴税,主表第一行等于二加三行,第二行填写专票金额是扣除分包后金额,第三行普票是填写1%销售额,如果附表一扣除表直接按上面直接除以1.03,那么主表第二行和第三行该如何分配填写?会有差额,老师可以计算一下再回答我!!
您好,老师,想问下财务管理的公式中:当年外部筹资量为什么=当年资金需求总量-上年资金需求总量-当年新增留存收益?
像这种税务代开的发票,开多少金额以下免增值税?
不是高新技术企业,可以有研发费用吗
老师餐饮公司食堂服务,有早餐和午餐,成本一起核算的话是用当月总成本,/总用餐人数吗?知道总成本,早餐用餐人数,正餐用餐人数,现在想核算每个人成本
老师,我喜欢的老师。我想告诉你我今年报名了中级我不想去考了,今年比去年多做了准备还怯场。说真我今年只听了几遍课,没做什么题,后面才做了题,我觉得经济法我能过,财管没做大题60分我能做到30-40分,后面的大题我感觉自己拿分概率不太,因为我没怎么做大题。实物虽然听了几遍课,但心里没有什么把握。思前想后还是自己没有规划好,今年还是不去考中级了。从现在9月份开始我想备考注会里的实物,经济法,财管,和税法。这4门。先预习,然后在听课,然后在做题。这样的过程我想过3遍,踏踏实实的,不假学习,更不拿孩子们当借口,安排好她们。规划好来,学习本就是快乐的过程,轻装上阵的过程。老师没去考中级对我有什么影响吗?明年能报考吗?我这样的规划备考4门您觉得怎么样?
老师,请问给公司员工买社保可以选择性的买吗,就是五险不全买,比如不买生育险
报考了25年的中级,但我感觉我考不过,因为我没有做到题,我只听了几遍课,没做题。深思熟虑后我不想去考,我想备考26年的注会,然后26年再去参加中级考试。但我想从9月份开始备考注会的4门:会计,税法,经济法,财务成本管理。这样备考可以吗?到明年的8月份去考试,这次我要先预习,然后听课,再做题。争取在考试前过3遍。9.11.1.3(会计和财管)10.12.2.4月份(税法和经济法)。这次我扎扎实实的来,成绩不会陪着演戏,不能假学习,不要拿孩子当借口。可以不,一年冲这4门
员工离职补偿怎么算的?
老师员工工资8000但是交社保用这个标准交,这怎么操作
老师您好,审计,质量管理负责人都干啥呀,有啥考点
老师,我的意思就是这部分少交的增值税要如何下帐的问题,但不理解的是为什么要冲减主营业务成本呢?
这个是准则规定冲减主营业务成本处理 这里的优惠是差额,就是扣除了作为计税依据 少缴纳的税冲减主营业务成本