请教一下，我8月份的工资是9月份出，9月份的工资到了11月份才出，也就是说10月份帐面没产生过工资，我是内账，之前会计也没计提工资，什么时候支出工资就纳入当月费用，我在核算10月成本的时候，能不能把9月的工资作为10月成本进行计提，正常10月成本就对应10月工资,但10月工资迟迟不出，没办法，所以，想请教一下，能不能拿9月的工资作为10月成本进行计提
你好可以的 你这样的话晚计提了一个月，你应该是当月计提当月的。
-
Q
公司成立及员工情况：公司是6月份成立，所有员工之前是在另一家公司代管，9月份转入新成立公司，有几个问题麻烦老师帮忙理顺： 1：工资发放情况：10月发放9月份工资，那我申报个税是否是11月份申报10月份发放的9月份工资？ 2：9月份开始，我们就是自己缴纳社保了，等于是9月份工资未发放，但是五险一金已交，那我现在在申报9月份个税的时候，是不是收入和扣除都填0？ 3：特殊原因，一员工6-8月份工资在9月份一并发放2.7万元且未缴纳五险一金，但是在发放的时候并未扣除个税，那我现在在申报9月份个税的时候，是不是收入填2.7，扣除填0，先缴纳个税，然后这个个税金额在10月份发放9月份工资的时候扣除，这样操作是否合规？ 4:上述同事，在申报个税的时候，扣除的累计费用是20000，这样是对的是吧？
-
Q
请教一下，我8月份的工资是9月份出，9月份的工资到了11月份才出，也就是说10月份帐面没产生过工资，我是内账，之前会计也没计提工资，什么时候支出工资就纳入当月费用，我在核算10月成本的时候，能不能把9月的工资作为10月成本进行计提，正常10月成本就对应10月工资,但10月工资迟迟不出，没办法，所以，想请教一下，能不能拿9月的工资作为10月成本进行计提
-
Q
请问老师我不用计提工资，直接发可以吗？因为我们是按天计算工资的，9月份工资只有到10月份才能算出9月份工资，9月不知道工人上几天班，没法计提工资。10月份发九月份工资时：借管理费用-工资 贷：银行存款。这样可以吗老师
-
Q
其他应收款社保个人部分的问题，我每次做账没有按照工资单上来，直接工资是倒挤的，现在11月肯定是做10月的账，发9月的工资，我们工资是当月计提当月发放，所以是计提9月发放9月，我做的其他应收社保个人算得是 10月扣的款，所以我的其他应收款每月是没有余额的，我以后想按工资表的来，但是我们工资表人员每个月都有变动，社保扣款有可能10月扣的有9月期间的，但是我们9月的工资表就把9月社保个人的扣了，我以后想跟着工资表走，我想在12月做11月份账的时候调账，我怎么调账呢
-
Q
老师你好，我想问一下你看是有这么的情况，现在11月份申报10月份的工资薪金所得，然后嗯我10月份的时候，在个税系统里比如说申报了一个人，比如说申报了3000的工资，但是我记账的时候我没有计提也没有发放，嗯，然后呢，这个人的工资他确实也不是在10月份发放的，我只是个税申报了他，但是账也没有记上，然后呢，嗯等到11月份的时候，我能够把我10月份申报的这个工资补上嘛，补提嘛，然后我确实这个工资也是在11月份发放的，然后连计提再发放都记到11月份可以吗？
热门问答 更多>
-
清算报备6月15-30日，现在要报第二季度财务报表，，请问老师财务报表是做报备15日之前的业务来往吗？
-
对公账户上有一笔待报解预算收入，附言是电子退库305.88这个是什么钱？4月份打入的
-
往来款项应收账款是负数，调了一季度的账，科目调整，借应收账款，贷预收账款，又把资产负债表调了，又改了财报，这么改合适吗？对不对？s局应该就看不到有负数了吧，之前提交申报的有负数，要求调整，麻烦老师详细讲解一下，这么调账对不对？
-
油费过路费住宿费的报销怎么做账
-
个人线上阅读小说都是充值购买阅读币，如果申请开票，就开具不征税预付卡普通发票，然后按照实际消耗缴纳增值税。现在想咨询下赠送的阅读币怎么缴纳增值税和企业所得税？分情况讨论:1.活动免费赠送，无需消费。2.买10个币送2个币。3.充值100元赠送10个币。谢谢！
-
我们是家外贸公司，称为外贸A，同时在香港成立贸易公司B，和欧洲客户C谈好合同以后，把货物直接发到欧洲，欧洲客户C要求把货物直接发给最终客户D，D付款给C，C付款给B,B付款给A，请问合同如何签订，报关单境外收货人填谁？提单收货人填谁？通知人填写谁？
-
投资款投进去之后，第二个月就要交印花税吗？还是说等大征期的时候再交印花税？
-
朴老师，我公司是电商公司，用的是云仓，是小规模纳税人，快递没有通知买家就派送了，导致产品坏了（因为我公司卖的是冷冻产品），平台就直接退款给客户了，没有补发产品，那云仓给我司打的补偿款该怎么做账？
-
你好老师个体户工商年检25年交了个人经营所得税是从25年10月份至12月份的是26年1月份交的报工商年报的时候用不用把1月份交的税写上
-
老师个体营业执照办好，刻章，税务登记，银行开户先办那个？谢谢
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
出不来的情况下，你可以自己暂估一个。
但是，如果我在10月份暂估并计提工资，那应付工资余额只是挂着10月份的数，9月份就没挂账，到9月份在11月份支付了，就当费用，然后11月底还支付10月份工资就以应付职工薪酬来做分录是这样吗
九月份的一块在十月份补上。
你计提两个月的，九月份的和十月份的。
这样我10月份的成本就大了，账面出的利润表就不好看
我的意思，要不就暂估10月份9月份的工资在11月以费用形式去做
你在十月份计提九月份的，这样的话你就差了一个月。
9月不计提，直接在支付当月当费用出
如果你在十月份出的话，你系其十月份的工资，然后再加上这个费用不也是一样高吗？或者是在11月份的话，你就提11月份的工资，然后再加上这个费用不也是高，总得有一个越高。
那要不计提，他什么时候出就什么时入账，要不就10月计提9月，后推一个月
可以 但是前提按时发工资
有没有，这种情况下，这个月不发工资，下一个月一块发两个月的。
有时会有
那你的费用也不准确了
是的，那怎么做好
你还是正常计提，只不过是这个月计提10月份 就是总是差了一个月。
就是说我10月份就暂估一下工资
是的是的，是这么做的。