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老师,我们公司是生产矿泉水的,原材料的发票有的是专票,有的是普票,产成品月底盘点出现盘亏,这样的话进项税额需要做转出吗,因为原材料有的专票有的普票就很难计算,这种情况怎么处理?

2022-11-04 09:51
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-11-04 10:00

你好 是的  进项要转出  借 待处理财产损益 ,贷原材料,进项转出 

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快账用户7594 追问 2022-11-04 10:01

就是进项税额很难核算了,那就直接根据总金额➗1.13全部转出吗

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齐红老师 解答 2022-11-04 10:02

你好 是按损失部分对应的进项转出来 

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快账用户7594 追问 2022-11-04 10:05

之前的发票已经认证了,进项税额转出后,报税怎么做?

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齐红老师 解答 2022-11-04 10:08

你好 填写表二的进项转出 

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齐红老师 | 官方答疑老师

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