每个月交增值税交好多钱，之前帐上一直走管理费用科目，后面我改成应交税费，就会影响到利润表，我应该怎么去调这帐，马上年底了，股东要算清要亏多少钱，这税款我应该怎么去做分录？
同学你好 你改成通过应交税费，但他最终还是要影响收入和成本的。 所以应交税费一直是借方也是不合理的。
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老师，例：2021年1季度增值税30万是免税会计就申报已交0.3税了，后面改增值税报表变成免税的，但是改过后增值税低数和利润表的收入不匹，从财表上看少报税，第二季度和第三季度增值税申报表和利润表收入不匹，第四季度报增值税搞错税率了，按3%交，然后又回去改增值税表按1%交，在2022年3月税务局打电话通知去退税（退回1月份更改报表后免税的和第四季度报错的税），这四个季度申报增值税表后面改过的表还是对不上利润表上的收入，所以从表看来是少交税，我是反结账回到2021年改，之前几个季度都做收入没有做税那么多笔，科目也用错，反回2021年怎么过？那前3个季度的增值税申报表要按照财报表的收入去改吗？申报税务局的表和表对不上，做的税对不上表，好晕呀
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老是您好，我想问一下，以前我们公司账上应交税费科目下的营业税有一个借方余额2万多，以前会计说是已缴纳未计提的，所以年底我补提了，就平了，但是做所得税汇算的税务所说，应该做到以前年度损益调整，我不太清楚这个分录怎么做，补提过的还需要改吗
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每个月交增值税交好多钱，之前帐上一直走管理费用科目，后面我改成应交税费，就会影响到利润表，我应该怎么去调这帐，马上年底了，股东要算清要亏多少钱，这税款我应该怎么去做分录？
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老师您好，我们是小企业会计准则。2021年总共多记了23万的管理成本（借：管理费用 贷：其他应付款），现在需要把这部分金额转出，并补缴相应的企业所得税。问题1：我2022年还没有结账，用未来适用法，是不是可以直接在2022年12月份把这部分金额一次性转出？具体分录应该怎么录呢？问题2：录完分录之后，还需要去系统里更正2021年的企业所得税报表和财务报表吗？2021年亏损7万，如果调整完这23万，应该是盈利16万，那么就需要补缴4000元的企业所得税。可是如果直接在2021年企业所得税报表把管理成本减少23万的话，2022年的数据也会有影响，这不就等同于我多调整了一次吗？但是如果不调整2021年的报表，2022年亏损30万，就算去掉这23万的成本，2022年依然还是亏损，不需要缴纳企业所得税，那需要补缴的4000元怎么体现呢？谢谢！
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老师，做一季度账时才发现去年四季度所得税忘记写计提分录，损益结转时也忘记了结账所得税导致未分配利润多了所得税相应的金额 ，所得税一月份是正常交了的 我们是小企业会计准则，不能用以前年度损益调整，那我应该怎么做账？直接借：利润分配~未分配利润 贷：应交税费，应交所得税吗？ 去年申报表需要改吗？去年汇算清缴还没有做，如果这个修改了以后23年汇算清缴表需要一并做调整吗？怎么调
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我就是不知道应该怎么去调？你可以告诉我步骤吗
销项金额减收入，进项金额减成本
没看懂？管理费用的税款，我是应该移到哪个科目去
如果原来应交税费只把交的金额计入账里，销项和进项不冲减对应的收入和成本，是不对的 其他税费通常计入税金及附加科目
我是不是应该本月把之前计入管理费用调到借应交税费-未交增值税 贷管理费用 其他税金本来就是在损益科目，就不用调了
是这样吗？
我是不是应该本月把之前计入管理费用调到借应交税费-未交增值税 贷管理费用 答：同学你好，你调到应交税费-未交增值税后，这个科目是0、还是负数。如果一直是负数也是不对的。 其他税金本来就是在损益科目，就不用调了 答：其他就在损益里，如果是税金及附加调到税金及附加里，只是科目换一下就可以。
现在9月应交增值税-55,087.96那这个应该怎么调？
如是一般纳税人，进项和销项做账了没？
这个负数是怎么形成的，分析原因，如果是平常进项，销项没有做账，只把缴税做进账，对于一般纳税人是需要改的
销项一直都有做，有个不含税收入的要做进项吗
那这样应是内账。不含税收入对应的进项税，对于报税也是需要做进项的
是内账，我做内账要注意些什么？
正确做法，同学网上搜2016 22文，增值税会计处理规定。要严格按上边的说法做
未交税额跟已交税金有什么区别？当月交的都是上月报的增值税，月末我应该转入未交增值税，次月我直接借未交增值税，贷银行存款，那已交税金那科目要用上吗？
已交税金是当月交当月时，才会用到。一般企业不会有这个业务。
我开增值税，票面只有10万，但是开给客户要26万，就要开3张，数量那里我应该怎么写，之前我是拆0.5 凑够1台数量，这样行吗
如果企业就没有做进销项，原来会计做的是一个折中的方法，虽然不对，但建议延续着。 如果要正规，就按总给你发的文件处理
我把管理费用科目的增值税转到应交税费-未交增值税，怎么负数更大了？这代表着公司交给税局交多了吗
不是。适是因为就没有作对，所以会有负数。没形成应纳税额，止交纳肯定是负数。
原来会计做的，没计进没计销，一锅汇，交了就走费用了
同学把他调到税金里，就是错上加错