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社保都是银行付款的,当银行单据没有及时回的时候,每月还是需要正常做计提缴纳社保的分录么?

2022-11-09 11:30
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-11-09 11:32

同学,社保是要按月正常计提的

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快账用户4095 追问 2022-11-09 11:36

每月分录都做计提并缴纳,但是付款写 其他应付款 等到银行单据回的时候再冲减这种行么?

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齐红老师 解答 2022-11-09 11:43

你好,是可以的,同学

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同学,社保是要按月正常计提的
2022-11-09
计提借管理费用-工资/社保/公积金(单位负担的) 贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金(单位负担的) 发工资 借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款/其他应收款(个人负担的) 应交税费-个税 银行存款 缴纳社保 借应付职工薪酬-社保/公积金(单位负担的) 其他应收款/其他应付款(个人负担的) 贷银行存款 当月就得计提, 和工资是一样的,当月计提当月的。
2021-06-30
补交社保 借:应付职工薪酬——各项社保(企业部分)       其他应付款—社保(个人部分) 贷:库存现金/银行存款 补计提公司部分社保 借:管理费用-社保费-各项社保 贷:应付职工薪酬——各项社保(企业部分) 以后发放工资时补扣社保   借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应付款—各项社保(个人部分)      银行存款
2024-12-04
你好,应该去银行补打银行回单,按照回单一笔笔的将以前付款的分录都补齐,这样你的银行存款才对得上。
2022-04-28
你好,是的,就是这样了。
2025-04-11
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