您好老师，我公司上个月收到疫情转运款，挂账其他应付款，这个月付出去一部分成本费用，分录是 收到疫情转运款 借银行存款 贷其他应付款 支付 借其他应付款 贷银行存款 我需要把收入和成本调制其他业务收入怎么做分录，谢谢！

是的，您看需要怎么调一下能把其他应付款调成0，全部进收入和成本

同学，你好 你上面的分录已经把应付调成0了，你是有差额吗？你是差额做收入吗

上面的就是收入和支出分录，怎么把到款和支出调到其他业务收入和其他业务支出，最后也有差额的

比如说收到款2000000 借银行存款2000000 贷其他应付款2000000 支出 借其他应付款1200000 贷银行存款1200000 但是费用没进其他业务支出，收到的款也没进其他业务收入

同学，你好 借其他应付款800000 贷银行存款800000 先把差额平掉 然后根据你的要求重新做收入的分录 借：银行存款 贷：其他业务收入 应交税费 借：其他业务成本 贷：银行存款

老师800000万平不了，因为没支出，没有银行存款

同学，你好 那你可以红字做之前的分录

明白了，谢谢老师！