您好,学员。 会计折旧各年分别为=2 000 000*4/10=800000,2 000 000*3/10=600000,2 000 000*2/10=400000 2 000 000*1/10=200000 税法折旧各年分别为=2 000 000*1/4=500000 计算2013年年末所得税费用。=(2 700 000%2B800000-500000)*25%-(800000-500000)*25%=675000 计提递延所得税资产=(800000-500000)*25%=75000 2.计算2014年年末所得税费用。 应纳税所得额=-1 000 000%2B600000-500000=-900000 计提递延所得税资产=(800000%2B600000-500000*2)*25%-(800000-500000)*25%=25000 所得税费用。=-25000 3.计算2015年年末所得税费用。 应交税费=(900 000-900000)*25%=0 计提递延所得税资产=(800000%2B600000%2B400000-500000*3)*25%-(800000%2B600000-500000*2)*25%=-25000 所得税费用。=-25000 4.计算2016年年末所得税费用。 应交税费=(1 300 000%2B200000-500000)*25%=250000 计提递延所得税资产=-25000 所得税费用=250000-25000=225000
我一个月3800基本工资休假3天请2天假那发工资下来能拿多少
请问KTV娱乐行业,,4-6月份营业收入156000《含税》那文化事业建设费怎么算
老师,25年第一季度企业所得税报错数据了,现在更正,可以重新上传资产负债表和利润表吗?直接更改会提示和上传报表数据不一样。
老师,请问有两家公司A和B,A公司债权转给B了,A公司应收账款有200万,已经给客户开票了但是没收款,后来这200万债权转给B了,B收到这笔款了,那么B公司怎么做账务处理呢,谢谢。
公司租的房子用于办公,租金是16000元,房东不给开发票,税务局要求谁用谁承担,让我们拿着合同去税务局按照年租金16000元核定的房产税,我们按照核定单缴纳的房产税,这会儿只有交了房产税的完税证明,没有发票,可以入账税前扣除吗?
收到客户发来的询证函,预收了客户2万,应在 贵公司欠 下面填写,还是 欠贵公司 里填写
老师你好,一家蔬菜粮油店卖出去的蔬菜粮油,是可以开免税发票,一个季度超40万也是免税的是吗?
老师,我们是租赁公司,车主挂靠我们公司我们只收管理费用,在车辆进入公司的时候我们可以直接挂老板的往来账吗?我们公司并没有通过银行去购车
跨季应交的增值税,已交税款,下季红冲怎么处理这个已交的增值税
老师,下午好,请教一个问题,公司是电商行业,一个月下来的订单数量都有好几万条,如果我按订单数量做帐,我的工作量是非常大,我可以在月底时汇总各个商品的销售量来做应收账款吗