老师，你看这个第三题这道题的第三问，为什么要减少应交企业所得税125呢？营业外支出不是要将当年的企业所得税纳税调增吗？为什么会减少呢？
您好，以前年度确认递延所得税资产，现在确认了金额，企业所得税可以扣除，冲回计提的递延所得税资产
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老师，为什么这道题的解析里，应税所得=税前利润-应纳税差异呢？应纳税差异不是会增加当期所得税费用吗？减掉的话，不是就减少了当期所得税费用吗？
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老师，我想问下就是像做2021年一季度所得税预交申报表的时候，因为要有交企业所得税，享受了减：弥补以前年度亏损，这样就导致所得税交少了，但是，年度汇算，企业所得税为什么还重复减这个弥补以前年度亏损呢？是系统自己减的
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老师，请问下这题的第三点，企业所得税上不确认收入，那增值税呢确认收入吗？是否需要调整应纳税所得额？
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老师，你看这个第三题这道题的第三问，为什么要减少应交企业所得税125呢？营业外支出不是要将当年的企业所得税纳税调增吗？为什么会减少呢？
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你好，公司小型微利企业，第三季度利润表中得利润总额为1万元，第三季度所得税应该填多少？具体怎么算的？本年累计利润总额-20万，那么填写第三季度企业所得税还是按照本年累计数据填写是吗？另外，第三季度还用计提这个季度的企业所得税吗？谢谢你了。分别回答，不要有遗漏
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专管员老师发的，说:请反馈2026年全年预测税收收入。 意思是需要交税的营业收入嘛？
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老师，您好，请问跨境电商行业，汇兑收益，汇兑损失，可以一起放入财务费用吗？（我们是小企业会计准则））
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怎么更正上季度的季度报表
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我想问一下，所有公章是不是都得有编号
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老师，我们老板上个月底开了一张80万的发票，发票预警了这个事要怎么处理？
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老师，我想问一下对应的公司公章如果没有编号，是不是就是没有经过备案的，就是假的
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老师，劳务公司，临时工多。长的有干1年以上的。有6.7个月的。有2.3个月的，还有1个月以下的也很多。假设如实申报个税，按实填写入职离信息。全年申报员工总人数累计12个月共计300人。请问残保金申报时系统取数是300人吗？还是系统取数时6个月以下的按临时工处理不取数呢？
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与日常经营无关的补贴季报也记录营业外收入和不征税收入，利润表中填营业外收入中的政府补助是吗？不影响利润。
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老师我们公司现在是小规模纳税人，可以自行升级为一般纳税人吗
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那为什么要减少当年的企业所得税呢？营业外支出不是要纳税调增吗？
您好，您题目没发全，应当是以前期间做了纳税调增，现在确认支付，可以扣除
这个老师
您好，题目是日后事项，资产负债表日判断纳税调增，汇算清缴前认为可以扣除，所以纳税调减
是汇算清缴的时候才纳税调减是吧？
您好，是的，因为四季度申报已经结束了