你好; 你企业所得税免税收入栏次也得报的 ; 你计入了营业外收入; 计入 利润总额去
老师您好,就是之前我咨询那家企业一直都没有做账,属于独资企业,并且没有做账,现在正常营业了,每月也开发票出去,现在需要缴纳经营所得个人所得税,但因为之前没有做账,现在成本也没啥,税务局之前给我们核定的是查账征收,现在能申请更改为核定征收不?更改征收方式
上年度发票开错税率,税管要求增值税按正确的税率去申报,所得税营业收入当时按发票的金额申报,现在更正了所得税报表的营业收入导致入财务报表的利润额不一样,需要在电子税务局把上年度的财务报表也更正了吗?
开具的不征税发票,高新补助,在营业外收入里做的账,现在电子税务局有个任务风险是开票大于企业所得税申报,怎么整?是不是需要更正报表,营业收入改成加上营业外收入
老师 我是小规模我在报企业所得税发现一个问题 咱们书上写在报营业收入时要填写10-12月的利润表的数 不包括营业外收入 但是我做账的时候金蝶软件直接是主营业务收入减去了营业外收入减去财务费用后算出的企业所得税 现在我要报的话应该按照我账套报还是按照书上报 这样的话缴纳的企业所得税和账里的有出入 我需要怎么处理
老师,个税手续费退还申报了增值税,主表里多了不开票收入,但是做账时入的营业外收入(小微企业),所得税报表里的营业收入要不要加进去啊,还是要将报表里改成其他业务收入,所得税报表里一致起来?
老师,企业从境外所得已在境外交所得税为什么能抵境内的应纳税额呢,境外的都交给国外了,又不是交境内的哦
老师消费税什么时候用组成计税价格
老师持票人委托开户银行收款时,应作委托收款背书,在支票背面背书人签章栏签章为什么是在背书人签章栏签章,持票人不是被背书人吗
某企业2X20年5月份发生下列经济业务: 1.企业购入甲材料6000千克,单价48元,乙材料 4000千克,单价98元,增值税税率为13%,材料未到,款项未付。 2.企业通过银行支付上述购入的甲、乙材料的外地运杂费20000元,按材料重量比例分配。 3.上述甲、乙材料验收入库,结转其实际采购成本。 4.仓库发出材料,用途如下:生产A产品领用甲材料 1000千克,乙材料500千克;生产B产品领用甲材料 600千克,乙材料200千克;车间一般耗用领用甲材料 100千克。材料均为本期购入,按实际成本核算。 5.企业销售A产品,增值税专用发票注明的价款 4500000元,增值税税率为13%,款项收到存入银行。 6.企业通过银行发放职工工资685000元。 7.企业分配本期职工工资,其中A产品生产工人工资 340000元,B产品生产工人工资260000元,车间管理人员工资80000元,行政管理人员工资50000元。8.企业按各自工资额的12%计提住房公积金,按18%计提社会保险。 9.企业通过银行支付A产品的广告费100000元。 10.企业计提应由本期负担的银行临时借款的利息 个 5800元。 11.企业计提本期固定资产折旧,其中车间设备折旧额23000元,行政管理部门折1旧6000元。 12.企业通过银行支付本期管理部门的办公用品费 4200元。 13.将本期发生的制造费用按生产工人工资比例分配计入A、B产品的生产成本。 14.本期投产的A产品全部完工,验收入库,结转其实际生产成本。 15.结转本期已销A产品成本3000000元。 16.将本期实现的各项收入转入“本年利润”账户。 17.将本期发生的各项费用支出转入“本年利润”账户。 18.假设企业没有纳税调整项目,按25%的税率计算所得税。 19.将所得税费用转入“本年利润”账户。 20.将本期实现的净利润转入“利润分配”账户。要求:编制上述业务的会计分录。
老师,银行按规定加收的罚息为什么不是行政罚款,而签发空头支票就是呢
请问是帐益达记帐软件吗
办营业执照时候密码也不记得了怎么办
你好我想问下,我服装店营业执照几年前就没有了,都不记得营业执照上的编号啥的怎么在国家企业信用信息公示系统上操作呀
老师,公司的销售渠道营运资金周转期为正值,该企业为休闲零食企业,说明什么
老师,公司预收账款占用公司销售渠道营运资金较多,且其预收长款均来自于预收租赁款,吗该企业为休闲零食企业,可以说明该公司存在其只注重线下门店,资金回笼较慢的问题吗
对我在收入总额里 报表计入了营业外收入,现在我是不是应该更正企业所得税的报表,把这个收入计入营业总额呢?
你好; 是的;要去改下的 ; 这个要计入 利润总额; 营业收入 的
那我的报表用更正吗?
报表这个在营业外收入
你好; 要改的; 如果你报表数据也不对的哈
我计入营业外不可以吗,报表就在营业外,然后企业所得税报营业收入+营业外收入
你好; 你是计入营业外收入 ; 但是你这个要利润总额栏次去报哈
是的 我利润总额里记着呢 我更正报表把收入总额记了这笔收入
你好; 收入总额 你说的营业收入栏次哇
对 营业收入
你好; 不包括在营业收入栏次哈 ; 你营业外收入科目的
可是税务有个反馈 就是那个原因 开票金额大于企业所得税申报了就 所以把那个给改了
你好; 这个就 情况说明解释即可 ; 这个 解释 找税务局处理 即可
实际是不用调报表的是吗?
是的。 报表不动的; 报表按你账上数据处理; 申报表有差异的情况说明
报表就按我的营业收入呗,那个营业外收入不填到那 ,可是我看见有反馈的 就给改了
你好1; 是的; 报表按账上做的营业外收入来处理的; 不计入营业收入去