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2022-11-17 15:54
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齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2022-11-17 15:54

具体的是什么业务的。

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同学您好,很高兴为您解答问题,请稍等
2022-03-24
你好,需要计算做好了给你
2021-12-28
你好需要计算做好了给你的
2022-06-19
你好,老师不能全部帮你解答,只能帮你解说有疑问的知识点,请问是哪里有疑问
2021-12-17
1、应纳税所得额=3000+(1500*2/10-1500/10)+500-(1200-800)+250+75=3575万 应交所得税=3575*25%=893.75万 2、(1)固定资产账面价值=1500-1500*2/10=1200 固定资产计税基础=1500-1500/10=1350 确认递延所得税资产=(1350-1200)*25%=37.5 (2)交易性金融资产账面价值=1200 交易性金融资产计税基础=800 确认递延所得税负债=(1200-800)*25%=100 (3)存货账面价值小于计税基础确认递延所得税资产=75*25%=18.75 所得税费用=893.65+100-37.5-18.75=937.5 3、借:所得税费用937.5 递延所得税资产56.25 贷:应交所得税893.75 递延所得税负债100
2021-11-03
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齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

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