老师，给我月底计提员工工资，和社保之类的例子，分录怎么写。计提的时候计提社保单位承担部分和代扣代缴部分吗？分录怎么写。怎么设置能调出来上面的明细账呢

计提工资分录：借：生产成本-工资(生产车间生产工人薪酬) 制造费用-工资(生产车间管理人员薪酬) 管理费用-工资(行政人员薪酬) 销售费用-工资(销售人员薪酬) 研发支出-工资(从事研发活动人员薪酬) 在建工程等-工资(从事工程建设人员薪酬) 合同履约成本-工资贷：应付职工薪酬-工资计提社保分录：（只计提单位负担部分）借：生产成本-社保(生产车间生产工人社保) 制造费用-社保(生产车间管理人员社保) 管理费用-社保(行政人员社保) 销售费用-社保(销售人员社保) 研发支出-社保(从事研发活动人员社保) 在建工程等-社保(从事工程建设人员社保) 合同履约成本-社保贷：应付职工薪酬-社保实际发放工资：（在发工资的时候，把个人社保部分扣除）借：应付职工薪酬-工资贷：银行存款、库存现金等其他应收款-个人社保缴纳社保借：应付职工薪酬-社保其他应收款-个人社保贷：银行存款、库存现金等

2022-11-20

你好，个人负担社保借应付职工薪酬贷银行存款个税其他应付款-社保

2021-04-07

您好请问计提的是单位部分社保跟员工扣个人所得税前的工资对么

2023-10-16

同学，单位代扣员工其他月份的自己承担部分的社保费用，这个是需要计提的。为什么是有其他月份的费用呢？

2021-09-15

你好，计提工资和社保费的会计分录：计提工资借：管理费用贷：应付职工薪酬——工资计提社保借：管理费用贷：应付职工薪酬——社保(企业部分) 发放工资时借：应付职工薪酬——工资贷：其他应付款—社保(个人部分) 库存现金/银行存款缴纳杜保借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应付款—社保(个人部分) 贷：银行存款

2020-09-08