1.购买商品，价款合计80000元，货款已经支付，商品已验收入库，不计增值税。使用同城特约委托收款.2．本公司销售商品给客户滨河公司，货款价税合计250000元，尚未收取款项，税率为13%。3．张主管要前往外地出差，预借2000元现金作为差旅费。4.销售部购买办公用品4000元，不计税，款项未付。5.张主管出差回来报销差旅费2000元，其中火车票及出租车费1000元(不考虑税)，酒店开具增值税专用发票一张，载明住宿费用600元，税率为6%，价税合计636元。酒店开具普通发票一张，载明餐费为164元。张主管交回现金200元。6．收到滨河公司部分前欠货款，共计150000元，以现金支票支付7．生产车间领用芯片50盒，单价为1200元8．采购部采购硬盘100盒，不含税单价800元，材料直接入库，货款以电汇支付，增值税税率为13%。9收到摩根集团投资资金150万元10结转本月销售产品成本100000元。

1日，收回前欠货款35100元，款项已存银行。2、2日，购入甲材料一批，价款50000元，进项税额6500元，运费500元，增值税45元，款项尚未支付，材料已验收入库。3、3日，厂部张平预借差旅费1500元，以现金支付4、4日，基本生产车间领用甲材料一批，共计46800元，其中用于A产品生产32000元，B产品11000元，车间一般消耗3800元。5、5日，以银行存款8190元偿还前欠材料款。6、6日，以现金1200元支付厂部购办公用品款。7、9日，向银行借人利率6%,期限为90天的短期借款50000元。8、11日，购进不需安装的机器一台，买价60000元，支付运费500元，进项税额7800元，均以银行存款付讫。9、13日，张平出差归来，报销差旅费2460元，不足部分以现金补付。10、15日，销售材料，价款100000元，税款13000元，款项已收妥并存人银行。11、17日，以银行存款支付广告费2800元。12、21日，销售产品280000元，货已发出，款项尚未收到，产品增值税税率均为13%。13、31日，分配本月工资费用56000元。其中，A产品生产工人

(1)1日，收到伊泰集团投资的机器设备一台价值50000元，投入使用。(2)2日，商业汇票到期，通过银行收回款项20000元。(3)3日，通过银行发放职工薪酬120000元。(4)5日，用银行存款归还前欠宏光工厂货款80000元和金河公司货款120000元。(5)7日，车间主任出差归来报销差旅费4600元，退回多余现金400元，出纳将现金收迄。(6)8日，购入甲材料，收到的增值税专用发票注明：价款200000，税金26000元。供货方代垫运杂费1000元。开出转账支票支付款项，材料验收入库。(7)10日，销售A产品，开出的增值税专用发票注明：价款300000元，增值税39000元。货款已收存银行。(8)13日，销售B产品，开出的增值税专用发票注明：价款240000元，增值税31200元，收到一张面值为271200元、期限为3个月的商业承兑汇票。(9)15日，车间领用甲材料80000元，其中：A产品领用50000元，B产品领用20000元，车问一船托用10000元求会计分录

1.购买商品，价款合计80000元，货款已经支付，商品已验收入库，不计增值税。使用同城特约委托收款.2．本公司销售商品给客户滨河公司，货款价税合计250000元，尚未收取款项，税率为13%。3．张主管要前往外地出差，预借2000元现金作为差旅费。4.销售部购买办公用品4000元，不计税，款项未付。5.张主管出差回来报销差旅费2000元，其中火车票及出租车费1000元(不考虑税)，酒店开具增值税专用发票一张，载明住宿费用600元，税率为6%，价税合计636元。酒店开具普通发票一张，载明餐费为164元。张主管交回现金200元。6．收到滨河公司部分前欠货款，共计150000元，以现金支票支付7．生产车间领用芯片50盒，单价为1200元8．采购部采购硬盘100盒，不含税单价800元，材料直接入库，货款以电汇支付，增值税税率为13%。9收到摩根集团投资资金150万元10结转本月销售产品成本100000元。

1.购买商品，价款合计80000元，货款已经支付，商品已验收入库，不计增值税。使用同城特约委托收款.2．本公司销售商品给客户滨河公司，货款价税合计250000元，尚未收取款项，税率为13%。3．张主管要前往外地出差，预借2000元现金作为差旅费。4.销售部购买办公用品4000元，不计税，款项未付。5.张主管出差回来报销差旅费2000元，其中火车票及出租车费1000元(不考虑税)，酒店开具增值税专用发票一张，载明住宿费用600元，税率为6%，价税合计636元。酒店开具普通发票一张，载明餐费为164元。张主管交回现金200元。6．收到滨河公司部分前欠货款，共计150000元，以现金支票支付7．生产车间领用芯片50盒，单价为1200元8．采购部采购硬盘100盒，不含税单价800元，材料直接入库，货款以电汇支付，增值税税率为13%。9收到摩根集团投资资金150万元10结转本月销售产品成本100000元。作会计分录

1.购买商品，价款合计80000元，货款已经支付，商品已验收入库，不计增值税。使用同城特约委托收款.2．本公司销售商品给客户滨河公司，货款价税合计250000元，尚未收取款项，税率为13%。3．张主管要前往外地出差，预借2000元现金作为差旅费。4.销售部购买办公用品4000元，不计税，款项未付。5.张主管出差回来报销差旅费2000元，其中火车票及出租车费1000元(不考虑税)，酒店开具增值税专用发票一张，载明住宿费用600元，税率为6%，价税合计636元。酒店开具普通发票一张，载明餐费为164元。张主管交回现金200元。6．收到滨河公司部分前欠货款，共计150000元，以现金支票支付7．生产车间领用芯片50盒，单价为1200元8．采购部采购硬盘100盒，不含税单价800元，材料直接入库，货款以电汇支付，增值税税率为13%。9收到摩根集团投资资金150万元10结转本月销售产品成本100000元。做会计分录