老师，问问，我们是电商公司，我们每天需要充值推广费，但是这个费用是直接从我们收到的货款余额里面直接拿去充值的，怎么做账？这笔费用先要做收入吗

为什么借银行存款？没有提现在银行里面啊！直接就是充值推广费了

你好同学，这个借银行存款是你后期收到货款的时候这样做的，如果没有收到货款，然后可以直接借销售费用，退款费在应收账。

嗯，这是你后期收到货款以后进入到银行存款的，如果没有收到货款，可以直接借销售费用、推广费，贷，应收账款，

请问，我们用银行存款付的货款，之前说的要开发票，但是现在可能开不了拉！！！但是前面几个月的账我已经结账了。这怎么办啊

在吗！老师

老同学，你原来是借预付账款贷银行存款？如果是的话，现在借主营业务成本贷预付账款，等到汇算清缴的时候再做纳税调整就可以。

可是我前面自己已经了！怎么办

可是我前面已经结账了，怎么办？

没关系的，咱们在这个月做就可以了，没事儿的。

前面的结账了的，还要做吗？？就不管了？

你好，前面是不是借预付账款贷银行存款呀？那我们就在这个月借主营业务成本贷预付账款就可以了。

你意思是在这个月就把前面几个月的全部钱一次结转了？

是不是老师？

你好同学，聪明理解的是正确的，就是这个意思。

如果我们每个月平台给我们补贴，我们开发票，补贴直接补贴在平台账户里面，没有进银行存款，我挂的其他货币资金。如果我不把这个转销售费用可以吗？

你好同学，咱们就应该挂在其他货币自己里面，这样是正确的。

不用转在销售费用里面？

！！？不用结转在销售费用？

你好，他补贴给我们了，所以咱就没有费用了呀，因为他给我们的钱，这是他给我们的钱，而且咱们给他开了发票了，应该是借其他货币资金贷应收账款呀。

老师。我们员工出去聚餐，有发票，直接借，管理费用福利费，贷。。。

借管理费用、福利费贷应付职工薪酬福利费，借应付职工薪酬、福利费贷银行。

一个。员工购买商品来，公司自己用，不用结转成本吧？