老师好，那个一般纳税人的计税依据 是表一里的应纳税额合计 还是 本期预缴税额 小规模代开3%专票的，按道理来说 小规模代开专票的话 应纳税额合计 和本期预缴 应该一致的。
应纳税合计是你需要缴纳的增值税的不含税销售额乘以3%来算的 你有作废的专票吗？如果有作废的专票的话，不一致的。
-
Q
老师 一般纳税人在小规模纳税人那里买货 小规模纳税人找税务机关代开专用发票 那一般纳税人拿这个专用发票 可以抵扣的进项税额是3%还是13%
-
Q
老师，小规模纳税人是建筑安装的公司，已经预缴过一部分增值税和附加税，附加税的一般增值税应该填本期应纳税额还是填本期应补退税额
-
Q
老师您好，我做小规模增值税申报时应纳税额合计和本期预缴税额有0.01的差额要怎么处理啊？
-
Q
老师 小规模税务局代开专票，预缴了增值税 申报增值税的时候第24行 本期应补（退）税额0.01元，需要缴纳吗
-
Q
老师好，小规模企业 要是只有代开专票的话，是不是在季度申报增值税的话 本期应纳税额就是等于本期预缴税额，应补税额就是0，是这个意思吧
热门问答 更多>
-
老师，267万的装修费，一般长期待摊是几年呀？
-
老师，咨询下，公司是小规模纳税人，购买了一些酒，单次购买了2千多元，招待客户，促进业务成交，卖酒的公司给公司开了一张普票，发票上面的项目名称是酒，数量6瓶，合计金额2千多，收到这种电子普票发票，可以做账嘛
-
小规模机票代理商，取得的成本票分别为电子发票和航空纸质行程单时，成本入账的会计分录有什么区别？
-
老师，您好！请问一下电子发票普通发票备注栏是不是一定要有销售方开户行信息和账号呢？
-
老师：学前教育保育保教费补助，我们是民办园（有限公司）执行小企业会计准则的一般纳税人，收到政府部门补助，做什么分录？
-
我们都是当月发上月工资，当月报发放的工资个税，上月有个人的忘记给他报个税没有计提他工资但发了他工资。直接这个月计提工资时多计提那部分可以吗，摘要不体现补计提可以吗。
-
老师，我们购买的材料，转手卖给客户，材料名称有个别字对不到，不影响吧
-
在哪里看去年的资产负债表
-
老师，请问如果是产业园，提供停车场服务，发票代码是什么？请发我下
-
种植西瓜领用的化肥农药入哪个科目
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
作废的发票的，那后面一般纳税人计税依据 应该写哪个数据 实际预缴的还是 应纳税额合计数
你说的是附加税吗？附加税那里第一列的计税合计是22 出现负数的情况下，你应该给他填写零。
比如 20应纳税额合计 100 21本期预缴 200 22本期应补-100 在报附加税时候 一般纳税人 计税依据 0？
你好是的，是这么做的。
那当时 预缴增值税和城建税 都是按200计税依据缴纳的，那是多缴了，要退税？
记得适当需要退税。
对的，是的，需要退税，单独去电子税务局里面申请就可以的。
关键之前代开专票的话 只是交了增值税和城建税 教育费和地方教育费 要等季度申报的时候 在自行申报上去缴费的。 现在就不清楚 后面那个一般纳税人计税依据到底是是按应纳税额合计还是按当时代开发票 预缴的增值税 计税
你好，你申报的时候系统自动的。复数保存不了的。