老师，你好。我们是一家商贸公司。卖保健品，药品，磨灸系列，我才接手。之前的账都是代理记账公司做的。他那个库存商品与老板娘自己做的库管对不上？我要怎么办？

老板娘那里有，可是他的有保健品，药品，磨灸。我们商贸公司不可以卖药品。就是有这两个差异？

代理记账的成本没得任何依据就结转成本。

代理记账公司，我们采购的时候？他没有明细到品种。直接就是 借:库存商品 贷:应付账款。

我们接过来后，又明细到品种了。所以我没的思绪的。我们会计账上26万，他实际才17万。

有9万多差异。

那代理记账做库存商品明细账有吗？

没做。啥都没得？

之前不是我去接的账。上一个财务接了账。后面就没上了。

反正账挺乱的。

你好，那你可以要求他补上的，先别交接。

已经交接完了。

她只是把那些东西移交给我。老板娘让我先不要动她东西。交接了才能看。

现在有啥好的方法调账没得？

如果要确认收入，老板娘说她会配合。

交接了的情况下，你自己出库存商品明细账，他不是之前有做库存商品账上做了，你就可以登记明细账。

都没做。所以麻烦在这里。

结转成本，也是乱想的数据。

那你就根据它乱的数据来做 那当时交接的时候，你不交接账明细账

出了库存商品明细账之后，再和你老板娘的数据核对。

有的，那个库存商品是251598.9

那我怎么来弄嘛？

9月份采购了一批货物，我们是明细到了品种。

10月份也是采购3万多的物品。

你好呢，库存商品明细账有吗？你和老板娘在呢，核对一下可以吧，然后核对出来的差异，看一下他账上有没有做，没有做的可以补上或者是走盘亏盘盈可以吧。

你意思是按照品种来核对？

我可以加你微信，你帮我看吗？

是的是的，不好意思，学堂不允许我们私下交流的，只能通过他的。

盘亏，我这边咋处理？

就是怎么操作？

借待处理财产损益，贷库存商品， 然后查一下什么原因，借营业外支出等贷待处理财产损益。

那我是不是要把之采购的物品，全部把品种明细加进去？

原因是啥呢？

是的 查一下盘亏的原因 查出来的放到营业外支出。

如果是老板娘自己卖了呢？