老师，我是在会计公司上班， 1.我这有一家做交接过来的公司，是小规模纳税人，去年成立的，没有账本，电子税务局也没上传过财务报表，老板之前从没给过会计银行回单和对账单，但是过来的科目余额表有银行余额，这个银行的余额我怎么调呢，银行的流水我是不是要从头开始补吗 2.我这还有一家是一般纳税人，18年成立的，没有账本，没有科目余额表，今年从1月份到今年10月份银行有流水有余额，但是今年的税都是0申报，我从11月建账的话，这个银行流水我从几月份补呢，这个银行余额我怎么做分录呢

第一情况，要根据银行回单和对账单问清原因，补一下凭证，如果对方不配合，你直接把银行金额写对了，用其他应付款做个平衡调整。之前的账你就不方便管了，后面的账做对了。第二个情况，把今年的银行对账单理一下，按实际发生做一个凭证并计税，在十一月申报完整。

2022-11-27

你好，这个对应这个没有做过需要补上，去打印出来，这个对应按业务发生顺序补上，涉及以前年度损益，先挂往来之后转以前年度损益调整，这个期末结转到未分配利润，以前年度损益调整期末数为0

2021-04-19

同学你好有科目余额表吗

2020-09-28

同学，你好！按规定成立当月应该建账，如果当初没有发生任何收入费用，可以在发生收入费用的当月进行建账，您所说把18年发生的流水统一在12月份建账，原则上是不可以的哦

2021-11-27

需补调 2024 年关键账（如 1 月投资款：借银行存款，贷实收资本），确保银行与实收资本真实反映。2024 年其他业务按重要性补录，2025 年 1-5 月以调整后数据为期初正常建账，保证账务衔接与合规。

2025-06-11

快账用户5245 追问 2022-11-27 16:15

第一种情况，对方可以配合，如果补完银行，因为之前的银行有余额，补完之后银行余额就多了，多的余额，借其他应付款法人，贷银行存款吗第二种情况，从今年开始补，一上来也是有银行余额，也是借银行存款，贷其他应付款法人是吗

快账用户5245 追问 2022-11-27 16:16

第一种情况我已经按着错的余额表建账了，就是账上的银行余额始终多个1000多

快账用户5245 追问 2022-11-27 16:21

第一种情况科目余额表的来的收入也是对不上的，如果查了今年开的所有发票还是对不上的话，可以借应收账款其他贷主营业务收入，把收入补对吗

快账用户5245 追问 2022-11-27 16:43

第一种公司之前每个月工资都是0申报，其实公司每个月都有发工资，这个工资还要补申报吗，上家会计无法配合更改申报，这个工资的以都放在11月份里申报吗

齐红老师解答 2022-11-27 16:53

第一个情况，你补收入就要补增值税，千万税弄对了，不要差了就行。工资还是要申报的，可以直接在十一月份一次申报，他是累计扣除，影响不大

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